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問題已解決
請教個問題 我去年有研發(fā)費用費用化支出 和結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用的研發(fā)費用 有差額 ，所得稅匯算用的研發(fā)費用的金額 相當于2021年有4萬研發(fā)費用 沒結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用，我該怎么調(diào)賬
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同學你好
你補結(jié)轉(zhuǎn)就可以
是什么會計準則
2022 06/15 15:42
84784992 
2022 06/15 15:47
不用通過以前年度損益嗎
樸老師 
2022 06/15 15:54
企業(yè)會計準則的話就要
84784992
2022 06/15 16:15
是這樣嗎 然后 在結(jié)轉(zhuǎn)這個 研發(fā)費用到管理費用 這個貸方的研發(fā)費用 結(jié)轉(zhuǎn)后 還導(dǎo)致計入管理費用的 研發(fā)費用減少了 不理解 這還是補上年漏結(jié)轉(zhuǎn)的呢 因為這倆科目都是沒有余額的
樸老師
2022 06/15 16:19
同學你好
借以前年度損益調(diào)整
貸研發(fā)支出
84784992
2022 06/15 16:21
我寫的不對嗎
樸老師
2022 06/15 16:34
對的
你寫的分錄是對的
84784992
2022 06/15 16:38
老師 這這個調(diào)整 寫完 還要結(jié)轉(zhuǎn) 結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致管理費用又少了 我又調(diào)整了方向 相當于先沖銷 去年的 這樣可以嗎
樸老師
2022 06/15 16:52
同學你好
對的
這樣可以的
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