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11月份開的異地發(fā)票，12月份預(yù)繳稅款，這分錄怎么做
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你好
11月份開的異地發(fā)票
借：應(yīng)收賬款等科目?，貸：主營業(yè)務(wù)收入 ，??應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）
12月份預(yù)繳稅款
借：應(yīng)交稅費(fèi)—某某稅款，貸：銀行存款?
2021 12/27 10:51
84784961 
2021 12/27 10:58
不用分明細(xì)嗎 個稅，印花稅等
鄒老師 
2021 12/27 11:00
你好，12月份預(yù)繳稅款
借：應(yīng)交稅費(fèi)—某某稅款，貸：銀行存款?
需要根據(jù)不同的稅款，設(shè)置明細(xì)科目核算 的
84784961
2021 12/27 11:10
11月已經(jīng)做這個分錄了 就是沒有預(yù)繳稅款
鄒老師
2021 12/27 11:11
你好，根據(jù)你的描述，11月只需要做開具發(fā)票的分錄
12月份才預(yù)繳稅款，所以預(yù)繳稅款的分錄在12月份做啊?
84784961
2021 12/27 11:13
我疑問的地方是，這個是需在11月要計提嗎
鄒老師
2021 12/27 11:14
你好，11月需要做計提相應(yīng)稅款的分錄?
84784961
2021 12/27 11:19
我的意思是，一般納稅人不是開票本月就要做計提，下個月繳稅嗎 我這個是忘記在11月預(yù)繳稅款了
12月份預(yù)繳了11月的稅款 12月分錄不用做科目明細(xì)核算嗎
84784961
2021 12/27 11:20
你這個不叫計提的分錄啊 這個不是本身開票就要做的分錄嗎 計提不是未交嗎
84784961
2021 12/27 11:22
借：應(yīng)交稅費(fèi)—11658.98，貸：銀行存款—?11658.98 不用寫明細(xì)核算嗎
鄒老師
2021 12/27 11:23
請仔細(xì)看你提問，意思是做兩個分錄（一個是開具發(fā)票，一個是預(yù)繳稅款），而我都給對應(yīng)的回復(fù)了啊
開具了發(fā)票，當(dāng)然需要計提相應(yīng)稅款（你之后補(bǔ)充了），我也回復(fù)了需要計提啊
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