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實(shí)務(wù)
問題已解決
小規(guī)模納稅人沒得成本票怎么辦？ 每個(gè)月開票在15000左右
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你好，你可以做無票購進(jìn)，匯算清繳做納稅調(diào)整就是了
2018 05/30 17:24
84785021 
2018 05/30 17:25
具體分錄怎么做呢
鄒老師 
2018 05/30 17:26
借；庫存商品等科目 貸；庫存現(xiàn)金等科目
匯算清繳對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)的沒有發(fā)票的成本做納稅調(diào)整增加處理
84785021
2018 05/30 17:33
我們屬于快遞 沒得庫存商品
鄒老師
2018 05/30 17:33
你好，那發(fā)生的無票成本就 借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；；庫存現(xiàn)金等科目
匯算清繳對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)的沒有發(fā)票的成本做納稅調(diào)整增加處理
84785021
2018 05/30 17:37
對(duì)了 那今年的匯算清繳不是做錯(cuò)了哦 他們17年的無票成本我沒注意 接手不久 也沒有調(diào)增 這樣會(huì)不會(huì)有影響
鄒老師
2018 05/30 17:42
你好，你需要做更正申報(bào)，需要做無票支出調(diào)整的
84785021
2018 05/30 17:54
必須5月底之前嗎 后面可不可以去更正
84785021
2018 05/30 18:13
還有就是那個(gè)無票支出應(yīng)該具體調(diào)在哪里呢 ？謝謝老師 剛接手不熟悉
鄒老師
2018 05/30 19:17
你好，是的
有錯(cuò)誤可以更正
在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的扣除類——其他填寫調(diào)整
84785021
2018 05/31 10:06
我們這個(gè)成本9萬多都是無票支出
如果調(diào)整的話需要交多少錢的稅呢？
鄒老師
2018 05/31 10:06
你好，只有這個(gè)9萬的調(diào)整事項(xiàng)，沒有其他調(diào)整事項(xiàng)？
84785021
2018 05/31 10:10
那還要怎么調(diào)整？
鄒老師
2018 05/31 10:11
你好，我是問有沒有其他事項(xiàng)，如果沒有其他事項(xiàng)，就按（9萬多-賬面虧損）*25%計(jì)算補(bǔ)稅
84785021
2018 05/31 10:12
那要交慘哦
鄒老師
2018 05/31 10:13
你好，所以需要企業(yè)按規(guī)定取得發(fā)票用來抵扣所得稅，沒有發(fā)票就需要按規(guī)定調(diào)整補(bǔ)交稅款的
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