00:10:00
問題已解決
當(dāng)期免抵稅額作為計算附加稅的依據(jù)，次月繳納。老師我還沒實操過，所以想問一下：這個附加稅是我自己在次月填報，還是報表自動帶出呢？書上的例題：生產(chǎn)企業(yè)，第一節(jié) 相關(guān)政策139頁，實操案例：當(dāng)期免抵稅額10萬元，附加稅直接是10??7 3 2 這樣計算嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?您好，需要在次月填報，而不是報表自動帶出
是的，是這么計算的，
2024 11/16 11:59
84785023 
2024 11/16 12:13
填報在哪個表上的哪一行？
84785023
2024 11/16 12:19
是不是填在增值稅免抵稅額這里！
廖君老師 
2024 11/16 12:19
您好，附表五第3列增值稅免抵稅額
84785023
2024 11/16 12:19
好嘞 謝謝老師！
廖君老師
2024 11/16 12:20
?親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~?
?? ? ? ?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
84785023
2024 11/16 12:40
謝謝老師，第4列填什么呢？
廖君老師
2024 11/16 12:43
您好，這是我們留抵稅多，申請退稅的金額
留抵退稅是針對增值稅的優(yōu)惠政策，退還的是進項稅額，并未實際減少納稅人應(yīng)繳納的增值稅銷項稅額，因此不影響城建稅的計稅依據(jù)。城建稅是以納稅人實際繳納的增值稅和消費稅為計稅依據(jù)，而留抵退稅并未實際繳納增值稅，因此不構(gòu)成城建稅的計稅基礎(chǔ)?。
84785023
2024 11/16 12:46
好的，那我在理解一下，感謝老師
廖君老師
2024 11/16 12:47
?親愛的朋友， 祝您工作愉快，生活喜樂！
? ? ? ? ? ?希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
閱讀 160
描述你的問題，直接向老師提問
2301
意見反饋
