00:10:00
問題已解決
請(qǐng)問下支付服費(fèi)用，發(fā)票未到，該怎么做憑證，后期到了該怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
在發(fā)票未到時(shí)，可以先根據(jù)付款憑證和合同記錄預(yù)付賬款。待發(fā)票到達(dá)后，再根據(jù)發(fā)票內(nèi)容進(jìn)行入賬，同時(shí)沖減相應(yīng)的預(yù)付賬款。這樣可以確保賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性和完整性。
11/13 15:26
84784957 
11/13 15:32
當(dāng)時(shí)已經(jīng)用銀行支付服務(wù)費(fèi)，我做的分錄是，借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款，請(qǐng)問下這樣做合理嗎？
小智老師 
11/13 15:34
這樣的處理不太合適。沒有發(fā)票的情況下，建議使用借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款。等到發(fā)票到達(dá)后，再進(jìn)行調(diào)整，借：管理費(fèi)用，貸：預(yù)付賬款。這樣既符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，也便于跟蹤發(fā)票的到達(dá)和核對(duì)。
84784957
11/13 15:52
好的呢！感謝！老師，還有個(gè)問題，如果是8月支付服務(wù)費(fèi)，9月3日票已收到了！但是8月的還未結(jié)賬。這種跨月的票還需要做預(yù)收過度嗎？
小智老師
11/13 15:54
如果8月的賬還未結(jié)賬，且9月3日已經(jīng)收到了發(fā)票，那么可以直接在8月的賬務(wù)中處理。將原來的預(yù)付賬款分錄調(diào)整為管理費(fèi)用，這樣做可以保持會(huì)計(jì)分錄的連續(xù)性和準(zhǔn)確性。無需再進(jìn)行預(yù)收過渡處理。
84784957
11/13 16:34
非常感謝
小智老師
11/13 16:36
不客氣，有其他財(cái)務(wù)稅務(wù)問題隨時(shí)歡迎咨詢！祝您工作順利！
閱讀 22
描述你的問題，直接向老師提問
264
意見反饋
