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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我們是房地產(chǎn)企業(yè)，23年年底已交房，匯算清繳時(shí)已確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，賬務(wù)處理是在24年開具發(fā)票時(shí)做的確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，季度填報(bào)所得稅報(bào)表，按照財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)數(shù)據(jù)填寫，但是系統(tǒng)提醒當(dāng)年取得發(fā)票金額與成本、費(fèi)用金額差異較大，可能存在未足額取得稅前扣除憑證的情況，我的賬務(wù)處理是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，稅務(wù)局大數(shù)據(jù)提醒是有風(fēng)險(xiǎn)的這里
11/05 09:22
84785032 
11/05 09:25
那我現(xiàn)在怎樣避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
暖暖老師 
11/05 09:28
你們當(dāng)年確認(rèn)未開票收入難道？
84785032
11/05 09:31
23年底交房沒有開具發(fā)票，在匯算清繳時(shí)，確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本了，24年業(yè)主交了相關(guān)費(fèi)用物業(yè)費(fèi)、公共能耗和維修基金才給開具發(fā)票，我們重整企業(yè)，交付時(shí)是比較倉(cāng)促，為了安撫業(yè)主，我們的產(chǎn)品是工業(yè)廠房
暖暖老師
11/05 09:32
你們平日申報(bào)的收入和匯算清繳的收入不一致是吧
84785032
11/05 09:42
24年申報(bào)的收入就是當(dāng)季開票的收入，成本是按照交付的面積占比結(jié)轉(zhuǎn)的成本和稅費(fèi)
暖暖老師
11/05 09:42
我說的是23年申報(bào)的增值稅收入和所得稅收入
84785032
11/05 09:46
24年開票的收入在23年匯算清繳時(shí)已經(jīng)做視同銷售收入申報(bào)了，成本結(jié)轉(zhuǎn)了處理了，24年季度申報(bào)異警是提醒沒有取得相關(guān)成本發(fā)票，我們的發(fā)票時(shí)前期取得的，做開發(fā)成本，后期開收入發(fā)票，才做結(jié)轉(zhuǎn)成本
暖暖老師
11/05 09:46
就是這個(gè)的緣故，你們23年確認(rèn)的成本的多，收入少
84785032
11/05 09:50
沒有呀，收入是全部確認(rèn)了2.7億，成本2.1億
暖暖老師
11/05 09:51
那系統(tǒng)提示的這個(gè)是成本和收入不匹配
84785032
11/05 09:55
是的，房產(chǎn)企業(yè)的成本是交付時(shí)確認(rèn)，不是取得發(fā)票時(shí)確認(rèn)，這樣到時(shí)給稅務(wù)解釋是否可行？
暖暖老師
11/05 09:55
可以的，如果要反饋就這樣寫
84785032
11/05 09:55
好的，謝謝
暖暖老師
11/05 09:57
不客氣祝你工作順利
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