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同學(xué)你好! 寫錯(cuò)了，重新寫 2張發(fā)票分開(kāi)入賬 因?yàn)榻痤~較小， 所以， 2024年的一次性計(jì)入費(fèi)用 借：管理費(fèi)用-消防費(fèi) 貸：銀行存款 2025年的先計(jì)入 待攤費(fèi)用/其他應(yīng)付款 借：待攤費(fèi)用/其他應(yīng)付款 貸：銀行存款

老師哪有23年的呀 是24年和25年

老師 25年為啥不計(jì)入預(yù)付賬款

同學(xué)你好，請(qǐng)見(jiàn)諒，寫錯(cuò)了，上面改過(guò)來(lái)了

同學(xué)你好 因?yàn)椋l(fā)票都給你了， 不用計(jì)入 預(yù)付賬款? 一般情況下，預(yù)付賬款，計(jì)入? 一些沒(méi)有收到任何單據(jù)的款項(xiàng)

老師入待攤費(fèi)用要攤多久呀

老師24年和25年的可以一次性計(jì)入費(fèi)用或成本嗎

【老師入待攤費(fèi)用要攤多久呀】 因?yàn)榭茨愕纳厦嫣顚懥耍孜?或者 尾款， 就說(shuō)明，這個(gè)消防費(fèi)用，肯定不是一次性費(fèi)用，可能是一年內(nèi)的消防維保費(fèi) 所以，理論上說(shuō)， 而且，現(xiàn)在又是 2024年與2025交兩筆，你們的合同上應(yīng)該規(guī)定了期限的，我推斷是 1年有效期 因此，明年 攤銷時(shí)，按照一年攤銷

對(duì)應(yīng)該是一年交7000元

【老師24年和25年的可以一次性計(jì)入費(fèi)用或成本嗎】 如果說(shuō)，合同上 不是按年攤銷的 那么，分別在兩年的賬務(wù)處理中，一次性做費(fèi)用 肯定行的， 所以，你先看一下，你們的合同是怎么簽訂的，

【對(duì)應(yīng)該是一年交7000元】 明白了， 因此，你做2025年賬時(shí)，應(yīng)該這樣做 借：待攤費(fèi)用? 7000 貸：其他應(yīng)付款 3500 ? ?銀行存款? ?3500 明年到了那個(gè)該攤銷的月份時(shí) 借：管理費(fèi)用-消防維保費(fèi)? ?7000/12 貸：待攤費(fèi)用? ?7000/12

老師現(xiàn)在24年的賬怎么做，23年支付的尾款和24年支付的首款各3500元 全部一次性計(jì)入了成本了

同學(xué)你好， 能否告訴我一下，合同期限嗎 比方說(shuō)， 2023/8-2024/8 還是說(shuō)，10月是最后一個(gè)月2023/11-/2023/10

對(duì)，去年是2023年11月支付2023年悎 款3500元，支付2024年首款3500元，今年是2024年10月支付2024年尾款和2025年首款，2023年11月一次性全部計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本7000元

好的， 那我的理解就是， 合同服務(wù)期限就是 2023/11-2024/10 【1年，當(dāng)作24年的費(fèi)用處理】 2024/11-2025/10? 【1年，當(dāng)作25年費(fèi)用處理】 如果我寫的對(duì)的話 2024年的服務(wù)期限已經(jīng)結(jié)束了，因此，一次性計(jì)入費(fèi)用。 2025年的服務(wù)期限，從2024/11月開(kāi)始。 所以，2024/11按照正確的處理方法去做賬。 還可以攤銷 2個(gè)月的費(fèi)用。

老師，現(xiàn)在24年10月支付的這2筆款7000元，怎么寫分錄，之前2023年寫的會(huì)錄是不是寫錯(cuò)了

同學(xué)你好， 1）2023年的確實(shí)是寫錯(cuò)了，應(yīng)該按照受益期，按合同規(guī)定的期限 分月攤銷 2）2024年的3500元， 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 3500 貸：銀行存款? ?3500 3）2025年3500元 借：待攤費(fèi)用? 7000 貸：其他應(yīng)付款 3500 ? ?銀行存款? ?3500 2024年11月開(kāi)始攤銷（同樣的分錄一直做到2025年10月） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 7000/12=583.33 貸：待攤費(fèi)用? ?583.33 4）2025年10月支付3500元時(shí) 借：其他應(yīng)付款 3500 ? ?貸：銀行存款? ?3500

老師好，入待攤費(fèi)用到時(shí)候會(huì)影響企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？這有收到2張數(shù)電專票會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎，會(huì)產(chǎn)生滯留票嗎？需要退回重新開(kāi)普票嗎

同學(xué)你好， 1）待攤費(fèi)用是資產(chǎn)類科目。不影響所得稅匯算清繳 反而，如果真較真的話，是你們?nèi)ツ甑馁~入的不對(duì)，沒(méi)有按照受益期入賬，理應(yīng)納稅增報(bào)表 2）現(xiàn)在把它入賬了，你們家關(guān)于簽訂的25年的合同，只涉及2024年2個(gè)月的費(fèi)用， 因此，賬務(wù)處理也是正確的，因此，不會(huì)納稅調(diào)整 3）不認(rèn)證就會(huì)產(chǎn)生滯留票，但是， 是否認(rèn)證取決于公司，且發(fā)票沒(méi)有有效期了，那么，公司決定在何時(shí)認(rèn)證都可以的， 4）有滯留票很正常的， 稅局不會(huì)找麻煩，公司不認(rèn)證，多交增值稅，這是稅局想要的結(jié)果 5）如果你們覺(jué)得這樣開(kāi)發(fā)票不合理，那么，退回去重開(kāi)也行，但是，我認(rèn)為不用重開(kāi)，? 反正對(duì)方只要開(kāi)票了，就會(huì)去交稅的，你們可以對(duì)應(yīng)的2024年進(jìn)行認(rèn)證，也可以明年再認(rèn)證

老師好，我們是小規(guī)模納稅人，我們?cè)趺纯赡苷J(rèn)證呢？

內(nèi)容太多了，沒(méi)看上面的信息了， 如果是小規(guī)模納稅人，你說(shuō)的是對(duì)的 不能認(rèn)證， 那對(duì)方開(kāi)專票與普票，對(duì)你們都沒(méi)影響，所以，更不用讓對(duì)方重開(kāi)了，

老師好，我們可以要求對(duì)方以后開(kāi)具普通發(fā)票吧。

對(duì)的，完全可以要求對(duì)方開(kāi)普票，