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問題已解決
老師，8月已抵扣的進項票，10月對方說發(fā)票開錯需紅沖后再開一份正確的進項票給我們。我們做賬時需如何做分錄呢？
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你好，這個要看你8月份是怎么做的憑證，你做同樣的憑證，只是金額寫負數(shù)就好了。
11/04 08:09
84784966 
11/04 08:16
8月憑證：
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅
貸：應付賬款-
84784966
11/04 08:16
不需要用進項稅轉(zhuǎn)出這個科目嗎？
宋生老師 
11/04 08:17
你好，這個你借方?jīng)]有其他科目嗎？全部都是進項？沒有原材料費用之類的嗎？
84784966
11/04 08:31
是的。只是用那張票抵扣了稅額，沒有入庫
宋生老師
11/04 08:35
你好你也同樣的做相同的分錄，只是金額寫負數(shù)。
84784966
11/04 08:36
好的。老師，沒有入庫只用發(fā)票抵扣稅額可以的嗎？
宋生老師
11/04 08:36
你好，這個肯定不規(guī)范。
84784966
11/04 08:39
好的。老師，分錄搞定了。報表電子稅務局已經(jīng)自動將紅沖那筆稅額填在進項稅額轉(zhuǎn)出那里了。那我不需要再操作了吧？只需勾選后面重開的那張發(fā)票了吧？
宋生老師
11/04 08:40
是的，就是這樣做就好了。
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