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問題已解決
老師，上期存在進(jìn)項留抵稅額沒有做任何賬務(wù)處理，本期將這部份留抵稅額抵掉了，應(yīng)該計入哪個科目做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
10/25 15:44
84785026 
10/25 15:46
這樣做的話，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 有余額怎么處理？
家權(quán)老師 
10/25 15:49
那個不需要管他，正確申報增值稅就行
84785026
10/25 15:50
好的，謝謝
家權(quán)老師
10/25 15:50
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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