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問題已解決
你好老師，我們單位有個員工休產假了，產假期間工資是0元，但是社保一直沒停，個人社保部分由公司代繳，然后再從個人要回來，這個我怎 么做賬啊個人社保部分
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你們給他支付社保的時候借，借管理費用，社保公司部分，其他應收款社保個人部分。貸銀行存款
然后回這部分的時候借銀行存款。貸其他應收款社保個人部分。
10/17 14:24
84784978 
10/17 14:37
這個社保個人部分需要申報個稅嘛?需要做工資表嗎？
84784978
10/17 14:39
我提問過，這問題也是您回答的，說需要做工資表，放到應付職工薪酬，需要申報個稅，
宋生老師 
10/17 14:39
你好，這個是需要做工資表申報。
84784978
10/17 14:40
需要申報個稅嗎？
84784978
10/17 14:41
這個完整的分錄麻煩您寫下吧，從計提到繳納，員工收回
宋生老師
10/17 14:44
你好，你們給他支付社保的時候借，借管理費用，社保公司部分，其他應收款社保個人部分。貸銀行存款
借管理費用，貸應付職工薪酬
然后借應付職工薪酬，貸其他應收款-社保個人部分
84784978
10/17 14:50
我還是不明白，您說社保個人部分需要做工資，那就是借管理費用貸應付職工薪酬，發(fā)放工資的時候就是借應付職工薪酬，貸其他應收款個人社保，銀行存款，這樣對嘛？
宋生老師
10/17 14:50
你好，是的就是這樣子。你只是有可能不用到這個銀行存款，因為你不用付了。就是最后這個憑證不需要銀行存款。
84784978
10/17 14:52
您說的這個需要做工資表，這個工資表怎么做啊,應付工資就是個人社保部分嗎？
84784978
10/17 14:57
工資表這樣做對嗎？就是社保部分放到應付工資
84784978
10/17 14:58
我需要這個來申報個稅嗎？
宋生老師
10/17 14:58
對的，就是個人部分做到工資里面。
宋生老師
10/17 14:58
然后給他申報就可以了
84784978
10/17 14:58
我需要申報個稅嗎？
宋生老師
10/17 15:00
你好，是的，是需要申報的。
84784978
10/17 15:02
可以說下原因嗎？這個個人部分社保費，個人是要交回公司的，
宋生老師
10/17 15:05
你好，如果要個人交回公司就不用給他申報了。
84784978
10/17 15:08
啥都不用做嘛？申報所得稅的時候是0申報？工資0，個人社保也是0？
宋生老師
10/17 15:08
你好，社保還是要，因為公司交了
84784978
10/17 15:12
那還需要做工資表嗎？
宋生老師
10/17 15:13
你好，這個不需要做，因為你們沒有給他發(fā)工資，你也可以寫零，
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