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問題已解決
我們小規(guī)模納稅人，7-8月份未開票，9月份開一張含稅金額1192元的普票稅點(diǎn)1%，兩張含稅金額16000元的專票稅點(diǎn)5％，10月份需要交稅多少，怎么計算
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你好，你這個季度申報的話只需要交專票的這部分。
09/24 16:03
84784993 
09/24 16:12
16000÷(1+5%)*5%*2=1523.8
只需要叫這個金額就可以了是嘛，
那這兩張專票怎么做分錄呢，兩張做一條分錄上可以不，是租賃費(fèi)用，款項(xiàng)還未收到
借，其他應(yīng)收款
貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
借其他應(yīng)收款
宋生老師 
09/24 16:16
你好，你后面的憑證沒有做完吧？
84784993
09/24 16:17
做完了，不好意思后面多打了一個借其他應(yīng)收，
兩張專票做一起，借32000，結(jié)合上面，這樣可以不，這樣做正確嗎
宋生老師
09/24 16:23
你好，可以的，這個沒問題。
84784993
09/24 16:47
好的，老師，目前是已開票還未收款，但是已經(jīng)是季末了嘛，下個月要交稅，這個沒有影響吧？
84784993
09/24 16:48
如果10月份交稅之后，10月末需要紅沖，稅額是還退回沒，還是怎么辦
宋生老師
09/24 16:49
你好，這個沒有影響。
這個稅款它當(dāng)做十月10月份的了跟10月份或者說四季度的一起算，不會單獨(dú)給你退。
84784993
09/24 16:54
那如果入賬然后沖紅了，下季度如果要交稅會自動抵抗掉嘛，還是交了就交了，也不低也不退
宋生老師
09/24 16:55
你好，這個季度交了就交了，他不會給你退的。
宋生老師
09/24 16:55
你如果有多交的，下個季度可以留底。
84784993
09/24 16:58
下個季度不用交稅呢，可以跨年留底嗎？留底是自動補(bǔ)充留抵的嘛？直接沖紅發(fā)票和分錄就行，不用做其他業(yè)務(wù)了吧
宋生老師
09/24 16:58
你好是的，可以繼續(xù)往后面留底。
這個不需要做另外的。
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