00:10:00
問題已解決
老師，執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，發(fā)現(xiàn)前幾年帳的收入和計提增值稅不對，是直接作反分錄紅沖，在更正一張對的就行嗎，不需要通過以前年度損益調(diào)整吧，直接調(diào)整當(dāng)期損益可以嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
不是，需要用利潤分配——未分配利潤科目
09/24 12:13
84785044 
09/24 14:11
比如借：銀行存款：10000
貸：應(yīng)付賬款5000
主營業(yè)務(wù)收入4854.37
未交增值稅145.63
正確的是主營業(yè)收入是：4854.36，未交增值稅是：145.64
應(yīng)該怎么紅沖更正呢
小菲老師 
09/24 14:16
同學(xué)，你好
借：利潤分配——未分配利潤? ??0.01
貸：未交增值稅? ? 0.01
84785044
09/24 14:50
那收入呢
小菲老師
09/24 14:51
同學(xué)，你好
用利潤分配——未分配利潤 ，代替了
84785044
09/24 14:53
就是不紅沖更正，直接調(diào)到未分配利潤，那如果應(yīng)付賬款多了，我應(yīng)該怎么調(diào)呢
小菲老師
09/24 14:54
就是不紅沖更正，直接調(diào)到未分配利潤
是的
那如果應(yīng)付賬款多了，我應(yīng)該怎么調(diào)呢
紅沖應(yīng)付賬款
84785044
09/24 15:10
跨年的有問題調(diào)，是不是損益類科目增減未分配利潤，如果是資產(chǎn)負(fù)債科目直接做相反科目紅沖在做一張正確的就行，需要設(shè)計未分配利潤
小菲老師
09/24 15:11
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785044
09/24 15:13
請問一下15年老會計的調(diào)跨年帳調(diào)到了以前年度損益調(diào)整科目里了，而且還是調(diào)錯的，現(xiàn)在我要改正，需要紅沖以前年度損益這個科目在進(jìn)行調(diào)整嗎
小菲老師
09/24 15:13
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785044
09/24 15:15
那以前年度損益調(diào)整就會出現(xiàn)余額了，這個科目需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，企業(yè)所得稅需要調(diào)整嗎
小菲老師
09/24 15:15
同學(xué)，你好
年末會結(jié)轉(zhuǎn)的
84785044
09/24 15:16
系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)嗎
小菲老師
09/24 15:17
同學(xué)，你好
嗯嗯，會的
閱讀 599
描述你的問題，直接向老師提問
2506
意見反饋
