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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
收到工程款，沒(méi)有成本票，怎么入賬？如果才能結(jié)轉(zhuǎn)成本？
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你好，你沒(méi)有成本票，但是有實(shí)際支出這些成本的話(huà)也是可以入賬，只是沒(méi)有發(fā)票，不能夠稅前扣除。
09/13 09:28
84784974 
09/13 09:38
支付的材料，人工，機(jī)械，做到工程施工里，等到確認(rèn)收入后，直接轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)成本里可以嗎？想知道怎么做的分錄才對(duì)
宋生老師 
09/13 09:39
你好可以的，你這樣做沒(méi)問(wèn)題的。其實(shí)稅務(wù)局對(duì)于中間過(guò)程使用的科目根本就不怎么在意，只要不用少交稅就可以。
84784974
09/13 09:41
需要區(qū)分到每個(gè)項(xiàng)目成本嗎？
宋生老師
09/13 09:41
你好是的，這個(gè)是需要區(qū)分。
84784974
09/13 13:32
按項(xiàng)目區(qū)分成本的話(huà)，是在工程施工科目上增加二級(jí)科目項(xiàng)目名稱(chēng)嗎？
宋生老師
09/13 13:33
你好！是的。工程施工-合同成本-XX項(xiàng)目-xx費(fèi)用
84784974
09/13 13:43
這是不是要軟件有按項(xiàng)目核算才設(shè)置得了的？
宋生老師
09/13 13:44
你好，你手工帳的也可以做。
84784974
09/13 13:47
用軟件設(shè)置，那工程施工科目就會(huì)有好多項(xiàng)目喔，這些能不設(shè)項(xiàng)目嗎？
宋生老師
09/13 13:48
你好，這樣子的話(huà)你的數(shù)據(jù)會(huì)不準(zhǔn)，或者說(shuō)你要結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目的成本的時(shí)候沒(méi)辦法確定是多少金額。
84784974
09/13 13:54
小規(guī)模，項(xiàng)目幾萬(wàn)一個(gè)，全部這樣結(jié)轉(zhuǎn)，好多，怎么辦，成本也不齊
宋生老師
09/13 13:56
你好，這個(gè)你按實(shí)際做就行。其實(shí)只是多了一個(gè)三級(jí)科目而已，其他的是一樣的呀。
84784974
09/13 14:06
開(kāi)出工程票并收到款(確認(rèn)收入)：借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_
收到材料發(fā)票，機(jī)械票，就做借：工程施工-合同成本- A項(xiàng)目-材料款(機(jī)械費(fèi)) 貸：銀行存款(應(yīng)付賬款)
結(jié)轉(zhuǎn)成本：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：借：工程施工-合同成本- A項(xiàng)目-材料款(機(jī)械費(fèi))
這樣做對(duì)嗎？
宋生老師
09/13 14:06
你好，對(duì)的，這樣做就可以了。
84784974
09/13 14:08
如果沒(méi)有確認(rèn)收入，做到工程施工科目的成本就先掛著，等收入后再結(jié)轉(zhuǎn)？
宋生老師
09/13 14:09
你好，是的，就是這樣子，收入和成本對(duì)應(yīng)。
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