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問(wèn)題已解決
老師，就是商品做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的賬務(wù)沖紅處理了，一定要收到對(duì)方的紅字發(fā)票才可以嗎，有紅字信息表不行嗎？
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是的，一般情況下，進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的賬務(wù)沖紅處理時(shí)，需要先收到供應(yīng)商的紅字增值稅專用發(fā)票。如果沒(méi)有紅字發(fā)票，僅憑紅字信息表可能不夠。具體操作需參照稅局規(guī)定。
09/12 11:23
84784975 
09/12 11:31
之前用紙質(zhì)票時(shí)候，購(gòu)買方如果抵扣了，只要在盤里面發(fā)起紅字信息表，系統(tǒng)審核通過(guò)后當(dāng)月的稅額就直接帶出轉(zhuǎn)出的稅額了，后面銷售方隔幾個(gè)月才開(kāi)票出來(lái)，
堂堂老師 
09/12 11:34
對(duì)，之前在使用紙質(zhì)發(fā)票時(shí)，若購(gòu)買方已抵扣，通過(guò)電子稅務(wù)局提交紅字信息表，系統(tǒng)審核后即可進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理。即便銷售方后續(xù)才開(kāi)具紅字發(fā)票，理論上不影響轉(zhuǎn)出稅額的記錄，關(guān)鍵在于及時(shí)完成電子稅務(wù)局的操作。
84784975
09/12 11:43
那要是對(duì)方?jīng)]有把紅字發(fā)票開(kāi)出來(lái)的話，我們就不能算退貨成功嗎？像有些是上游公司已經(jīng)注銷了的，我們直接在報(bào)表上轉(zhuǎn)出的，賬務(wù)處理了，這樣的情況算嗎？
堂堂老師
09/12 11:46
如果上游公司注銷，確實(shí)可能無(wú)法獲取紅字發(fā)票。這種情況下，依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法，你公司可以在確認(rèn)無(wú)法收到紅字發(fā)票后，根據(jù)實(shí)際情況和證據(jù)（如合同、業(yè)務(wù)記錄等）進(jìn)行賬務(wù)處理，作為退貨或折扣處理。關(guān)鍵在于要有充分證據(jù)證明交易的實(shí)質(zhì)，以確保合規(guī)性。
84784975
09/12 11:51
現(xiàn)在是要轉(zhuǎn)出的有這兩種情況，一個(gè)是對(duì)方公司注銷，另一個(gè)還沒(méi)有注銷，沒(méi)有注銷的那家他們還沒(méi)有紅字開(kāi)票給我們，這種情況認(rèn)可嗎，是以前的質(zhì)票的情況
堂堂老師
09/12 11:53
對(duì)于已注銷的公司，通常無(wú)法取得紅字發(fā)票，此時(shí)應(yīng)收集相關(guān)證據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。對(duì)于未注銷但未開(kāi)紅字發(fā)票的，建議持續(xù)跟進(jìn)，同時(shí)依據(jù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法進(jìn)行合理處理，保留與交易相關(guān)的所有文件和通信記錄，以備查證。具體情況還需結(jié)合公司實(shí)際業(yè)務(wù)和當(dāng)?shù)刎?cái)稅政策來(lái)確定。
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