免費問答

你是說，去年的申報數(shù)據(jù)要改？

具體分錄，能寫一下？老師

去年漏報的收入，今年補報。金蝶系統(tǒng)里，找到去年報表，調(diào)整收入和相關(guān)費用，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。稅表同步修改。

是的，您需要修改去年的申報數(shù)據(jù)以反映正確的財務(wù)信息。 具體的會計分錄將依賴于您的具體業(yè)務(wù)場景、會計政策以及稅法規(guī)定。不過，我可以給出一個通用的示例： 假設(shè)去年漏報了收入，現(xiàn)在需要補報： 1. 補報收入：在金蝶系統(tǒng)中調(diào)整去年的報表時，應(yīng)先增加去年漏報的收入到應(yīng)收款或應(yīng)收賬款中，同時減少已報的收入。例如： - 借：應(yīng)收款或應(yīng)收賬款 XX元 - 貸：營業(yè)收入 XX元 2. 調(diào)整利潤表：根據(jù)補報的收入調(diào)整去年的利潤表。 - 借：利潤分配 XX元（根據(jù)稅法規(guī)定，可能需要繳納所得稅） - 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 XX元 3. 調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表：由于收入的增加，可能會導(dǎo)致留存收益的增加，因此需要調(diào)整去年的資產(chǎn)負(fù)債表。 - 借：留存收益 XX元 - 貸：利潤分配 XX元 4. 稅務(wù)處理：根據(jù)稅法規(guī)定，補報的收入需要計算相應(yīng)的稅款并進行申報。例如： - 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 XX元 - 貸：銀行存款 XX元 請根據(jù)您的具體情況和當(dāng)?shù)氐臅嫓?zhǔn)則、稅法規(guī)定，進行相應(yīng)的會計處理。建議咨詢專業(yè)的會計師或財務(wù)顧問以獲取更詳細(xì)的指導(dǎo)和幫助。