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實(shí)務(wù)
問題已解決
先銷售后采購的賬務(wù)處理
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提前開出去了銷售發(fā)票嗎
09/02 12:39
84784957 
09/02 12:40
是的，先開出去了
郭老師 
09/02 12:44
借銀行存款
貸預(yù)收賬款
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
郭老師
09/02 12:45
現(xiàn)在先不要做收入的
84784957
09/02 12:46
不計入主營業(yè)務(wù)收入嗎
郭老師
09/02 12:49
對的
你業(yè)務(wù)沒發(fā)生先不要做
84784957
09/02 14:44
那稅務(wù)上不是開票就要做收入嗎，會不會有影響
郭老師
09/02 14:44
哦，你在今年能全部開出去嗎？如果能的話，你就先不要做收入。如果做收入的話，你就暫估借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，借庫存商品貸應(yīng)付賬款借主營業(yè)務(wù)成本帶庫存商品。但是這樣的話，虛增了收入。
84784957
09/02 14:46
是要全部開出去
郭老師
09/02 14:47
你好，那就全部暫估
84784957
09/02 14:47
是一個年度里可以這么操作，稅務(wù)上不會有啥風(fēng)險嗎
郭老師
09/02 14:50
你好，有風(fēng)險，如果一旦稅務(wù)局查賬，你們單位沒有銷售出去，開了發(fā)票，做了收入，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，就有虛開發(fā)票的風(fēng)險。
84784957
09/02 14:51
那我先不入收入，等進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來再入收入是可以，稅務(wù)上又有什么風(fēng)險嗎
84784957
09/02 14:52
這個月開出去，進(jìn)項(xiàng)下個月就能進(jìn)來，這種的直接入收入可以吧
郭老師
09/02 14:52
稅務(wù)局查賬的時候沒有確認(rèn)收入。跟他說一下，提前開了發(fā)票
交了增值稅，但是沒有交所得稅。
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