00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師年匯算報(bào)表主表行減免所得稅應(yīng)該等于什么：是23行應(yīng)納稅所得額*20%么？他又是取107040的哪一個(gè)數(shù)據(jù)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，它取自于A107040減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表，不是23行應(yīng)納稅所得額*20%
2024 08/27 15:52
84784997 
2024 08/27 15:57
107040這個(gè)表第一行數(shù)據(jù)是咋來(lái)的，第二行數(shù)據(jù)是取107041，然后第33行又不能大于主表25行
小愛(ài)老師 
2024 08/27 16:02
您好，根據(jù)你是否符合小微企業(yè)和高新技術(shù)企業(yè)系統(tǒng)自動(dòng)算出來(lái)的，你在核實(shí)看對(duì)不對(duì)
84784997
2024 08/27 16:03
那第一行是這個(gè)數(shù)再加第二行合計(jì)的第33行就大于主表25行，系統(tǒng)一直提示不對(duì)
84784997
2024 08/27 16:04
第二行改一下取數(shù)為0這個(gè)可行啊
84784997
2024 08/27 16:09
就是不會(huì)算啊，所以才問(wèn)這個(gè)第一行怎么算，我才能核實(shí)啊
小愛(ài)老師
2024 08/27 16:15
您好，第一行是小微企業(yè)減免所得額的25%，第二行按107041填寫(xiě)的。兩者只能享受一項(xiàng)
小愛(ài)老師
2024 08/27 16:16
23年小微企業(yè)減免所得額的25%在按20%稅率計(jì)算
84784997
2024 08/27 16:16
那我不享受第二行的的，是不是就把他改為0
小愛(ài)老師
2024 08/27 16:18
您好，要改A107041為0,第二行是根據(jù)A107041來(lái)的
84784997
2024 08/27 16:19
嗯呢是的，我就是這樣改的，不然一直提示第33行大于主表的25行，就是說(shuō)107040這個(gè)表第一行和第二行就是只能享受一項(xiàng)是吧
84784997
2024 08/27 16:20
老師，我想問(wèn)下您是江蘇這邊的么，我問(wèn)了好幾個(gè)老師，就是沒(méi)有一個(gè)人解釋清楚我這個(gè)問(wèn)題，是各省政策不一樣么
小愛(ài)老師
2024 08/27 16:25
您好，小微企業(yè)政策是一樣的，高新技術(shù)企業(yè)的界定可能有差異，但享受稅率都是一樣的。稅法規(guī)定這二者只能享受其一，你們那里能同時(shí)享受嗎？
84784997
2024 08/27 16:27
不知道，我沒(méi)了解，反正你現(xiàn)在說(shuō)了我就明白了
小愛(ài)老師
2024 08/27 16:28
好的，政策大方向都是一樣的。
閱讀 116
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
356
意見(jiàn)反饋
