免費(fèi)問答

老師，那請(qǐng)問怎樣知道自己公司是否稅務(wù)局有這個(gè)稅負(fù)的要求？

老師，請(qǐng)問在未抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額大于銷項(xiàng)的情況下，我再勾選進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，勾選的總金額應(yīng)該怎么確定？是只要比銷項(xiàng)多就行了，還是其它個(gè)計(jì)算方法？

老師，請(qǐng)問勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額大于實(shí)際抵扣的金額時(shí)，應(yīng)該怎么做賬呢？對(duì)于實(shí)際抵扣的部分，做分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，那勾選后留抵沒有抵扣的那部分怎么做分錄呢？

老師，您沒明白我的意思，我取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅額是入的“應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”，勾選后，我才把“應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”結(jié)轉(zhuǎn)到“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”科目，是不是月末，“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額”不能有余額？這個(gè)月是勾選的進(jìn)項(xiàng)大于7月的銷項(xiàng)，我是不是還得做分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額？

老師，如果不做分錄的話，銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)會(huì)一直掛在賬上，這樣沒問題嗎？

好的，謝謝老師

是的，那個(gè)不需要考慮增值稅的稅負(fù)，據(jù)實(shí)申報(bào)

稅局要求按某個(gè)稅負(fù)申報(bào)才考慮

稅局會(huì)打電話告訴你的

是只要比銷項(xiàng)多就行了

根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款

不需要你那樣做，就按我那樣處理就行

多年的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，簡(jiǎn)單又適用。你那樣做會(huì)把自己搞蒙圈

不客氣，祝你工作順利！