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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
6月計(jì)提了工資，7月實(shí)際繳7月社保的時(shí)候多了一個(gè)人的社保，現(xiàn)在做7月付工資分錄，借貸正好相差這個(gè)人社保金額，那相差的金額我應(yīng)該做在什么科目里面？
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你好，7月份這個(gè)人有工資嗎？他從幾月份開(kāi)始交？
08/02 17:05
84785027 
08/02 17:13
7月有他的工資，6月工資表里面沒(méi)有，7月開(kāi)始繳社保
郭老師 
08/02 17:15
那就沒(méi)有關(guān)系呀。你7月份發(fā)6月份的工資也不影響社保。
84785027
08/02 17:18
我是問(wèn)做憑證
郭老師
08/02 17:21
借管理費(fèi)用工資，
貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借，管理費(fèi)用，社保貸，應(yīng)付職工薪酬社保
借應(yīng)付職工薪酬社保，其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保貸，銀行存款。都是6月份做的
7月份，建英付職工薪酬，工資貸、其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保、銀行存款，截止到這里，余額都是0了，沒(méi)有余額了，所以沒(méi)有差額。
郭老師
08/02 17:21
7月份借管理費(fèi)用，工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借，管理費(fèi)用，社保
貸，應(yīng)付職工薪酬社保
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保
銀行存款。
這時(shí)候，其他應(yīng)收款有一個(gè)借方余額。下一個(gè)月發(fā)7月份的工資的時(shí)候，從工資里扣除。
郭老師
08/02 17:22
差額也不是差一個(gè)人的，是差了一整個(gè)月份的。7月份的。你8月份發(fā)工資的時(shí)候才從工資里扣除。
84785027
08/02 17:29
6月計(jì)提分錄，借管理費(fèi)用66328貸應(yīng)付職工薪酬66328?，F(xiàn)在做7月付工資的賬，借應(yīng)付職工薪酬66328貸其他應(yīng)付款社保5662.44，其他應(yīng)付款個(gè)稅245.83，銀行存款60891.6。正好就多了貸方社保部分471.87，多了這部分怎么辦？
郭老師
08/02 17:30
你6月份交的社保是多少？不加那一個(gè)人的
不是人家6月份根本就沒(méi)來(lái)，你們單位也沒(méi)有給人家交社保，為什么會(huì)差一個(gè)月？你沒(méi)有查下原因嗎？
84785027
08/02 17:33
工資延后一個(gè)月發(fā)，社保公積金是當(dāng)月對(duì)當(dāng)月。那6月做賬計(jì)提的時(shí)候確實(shí)是沒(méi)做7月他的社保啊，現(xiàn)在做7月的賬，7月又繳了他社保嘛
郭老師
08/02 17:35
你好你們6月份的社保是從7月份的工資里面扣除嗎？應(yīng)該在6月份的工資里面扣除，也就是7月份發(fā)放。6月份的時(shí)候扣除的是6月份的社保
正好差了一個(gè)月，
6月份交社保，7月份扣除6月份的社保。
然后7月份計(jì)提7月份的工資支付7月份的社保在8月份扣除7月份的社保。
84785027
08/02 17:37
不是啊，工資延遲一個(gè)月發(fā)，社保公積金當(dāng)月對(duì)當(dāng)月。相當(dāng)于7月的社保公積金從6月工資里面扣
郭老師
08/02 17:43
下個(gè)月扣兩個(gè)月的
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