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5月匯算清繳 繳納了2萬企業(yè)所得稅，這分錄怎么做呢，是不是在4月就得做一筆什么。完整的分錄請老師寫下
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借利潤分配為，分配利潤，
貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款
5月份做就可以的。這個是小企業(yè)會計準則做賬。
07/15 15:23
84784973 
07/15 15:27
借所得稅費用， 貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅，這邊分錄一般用在什么情況下，是不跨年當月的嗎？
郭老師 
07/15 15:29
你好當年計提當年的
84784973
07/15 15:42
因為去年我忘記結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤這分錄，現(xiàn)在做這筆借利潤分配為，分配利潤，
貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅
借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅貸銀行存款，會導致我報表不吻合嗎
郭老師
07/15 15:44
你好那個科目沒有結(jié)轉(zhuǎn)的
84784973
07/15 15:58
有幾年都沒結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤， 到利潤分配中，那現(xiàn)在5月可以寫借所得稅費用， 貸應(yīng)交稅費-企業(yè)，我擔心 若是寫借利潤分配為，分配利潤，
貸應(yīng)交稅費，企業(yè)所得稅，會不會資產(chǎn)負債表和利潤表不銜接呢 不太懂
郭老師
07/15 15:59
可以的，有影響的。然后，你把本年利潤再結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配，未分配利潤就行。
84784973
07/15 16:01
如果我先計入所得稅，等這次報完稅，在修改可以嗎。計入所得稅費用 應(yīng)該不影響報表吧
郭老師
07/15 16:02
可以的，這個不影響的。
84784973
07/15 16:15
計提增值稅 可以把不同稅率增值稅合并一起計提到一筆分錄嗎
郭老師
07/15 16:20
?是的對的是的對的
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