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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，由于去年增值稅延期繳納，導(dǎo)致我多計(jì)提了未交增值稅，今天才發(fā)現(xiàn)，這個(gè)怎么調(diào)整分錄呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！這個(gè)你多計(jì)提了，紅字沖減計(jì)提的就行
2024 07/13 09:42
84784963 
2024 07/13 09:54
分錄怎么做
宋生老師 
2024 07/13 09:55
你好！你計(jì)提的時(shí)候如何做的分錄
84784963
2024 07/13 11:52
計(jì)提的時(shí)候都結(jié)轉(zhuǎn)完了
只有這個(gè)科目有余額
宋生老師
2024 07/13 12:13
你好！正常不會(huì)你說(shuō)的這樣的。如果都結(jié)轉(zhuǎn)完了，就不會(huì)多計(jì)提了
我問(wèn)你怎么計(jì)提的，就是因?yàn)槟愣嘤?jì)提了，直接沖減多計(jì)提的部分就行
做同樣的分錄，然后金額寫負(fù)數(shù)
84784963
2024 07/13 12:24
那如果像我這樣需要怎么賬務(wù)處理
宋生老師
2024 07/13 12:56
你好！就是按上面的方法了。如果你只想做平，就計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支
84784963
2024 07/13 13:17
做平只能走營(yíng)業(yè)外嗎？那是收還是支
宋生老師
2024 07/13 14:23
你這個(gè)現(xiàn)在是貸方未交增值稅有余額吧
84784963
2024 07/13 23:08
老師，是借方
宋生老師
2024 07/14 08:42
你好1如果是借方有余額，估計(jì)是少計(jì)提了。
84784963
2024 07/14 09:13
那怎么平帳
宋生老師
2024 07/14 09:15
你好！補(bǔ)充計(jì)提就行
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
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