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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司是小規(guī)模納稅人，賬上比實(shí)際申報(bào)繳納的增值稅稅額少了0.6元，這個(gè)賬務(wù)應(yīng)該怎么處理
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你好！這個(gè)要看是哪個(gè)錯(cuò)了。賬上還是申報(bào)？
07/13 08:55
84785042 
07/13 08:59
應(yīng)該是填寫“本期應(yīng)納稅額減征額”這行的時(shí)候沒填對(duì)
宋生老師 
07/13 08:59
你哈！這個(gè)其實(shí)應(yīng)該更正申報(bào)了
84785042
07/13 09:00
更正申報(bào)太麻煩了，有什么其他方法嗎
宋生老師
07/13 09:01
你好！那你就直接把賬上改成和稅務(wù)上一致
84785042
07/13 09:01
賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢
宋生老師
07/13 09:02
賬上比實(shí)際申報(bào)繳納的增值稅稅額少了0.6元
你這個(gè)只是少計(jì)提了吧。支付應(yīng)該是支付了的，收入是不是一致？
借營業(yè)外支出，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84785042
07/13 09:05
那筆營業(yè)外支出可以企業(yè)所得稅稅前扣除嗎
宋生老師
07/13 09:05
你好1這個(gè)不能稅前扣除。6毛錢。5%，也沒啥所得稅啊
84785042
07/13 09:06
收入賬上和增值稅申報(bào)表上是一致的
宋生老師
07/13 09:07
你好！那就按上面說的就行了
84785042
07/13 09:25
老師 再請(qǐng)教下
6月份新成立的分公司企業(yè)所得稅季初人數(shù)和資產(chǎn)總額應(yīng)該怎么填寫？
宋生老師
07/13 09:27
你好！期初可以填0的了
84785042
07/13 09:48
好的，還有個(gè)問題 我這家新的分公司沒來得及去稅務(wù)局進(jìn)行總分機(jī)構(gòu)的備案，但上月開了一張發(fā)票50萬左右，但工資什么都還沒發(fā)放，沒成本，現(xiàn)在報(bào)稅的話存在要繳納企業(yè)所得稅的情況，本來匯總到總公司交稅的話沒這么多錢，且符合小微的政策，這個(gè)應(yīng)該怎么處理呢
宋生老師
07/13 09:48
你好！你可以計(jì)提成本工資這些啊
84785042
07/13 09:50
如果計(jì)提有誤，7月可以沖回的吧
宋生老師
07/13 09:50
你好1可以的。操作沒問題
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