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問題已解決
老師，這個是公司部分的五險一金計提了，能否所有個人+公司部分都計提？如果都計提是怎么樣的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
可以參考，個人社保不計提的，會在發(fā)放的時候單獨列出來
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
06/18 13:01
84785000 
06/18 13:03
那個人部分不計提的話，我的應(yīng)付職工薪酬科目里面數(shù)據(jù)會不會不完整
小菲老師 
06/18 13:05
同學，你好
不會的，這個完整的
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