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方老師說交易性權(quán)益工具處置影響留存收益不經(jīng)利潤表，但未分配利潤在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表之間有勾稽關(guān)系。資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤數(shù)變了利潤表凈利潤咋辦
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您好，在負(fù)債里未分配利潤里單獨加上這個金額，這個有差異情況不只這個，我們年度匯繳用了以前年度損益調(diào)整也會勾稽不上，要單獨加在負(fù)債表的未分配利潤里
06/07 18:46
84785003 
06/07 19:47
價差部分貸方是單純走的留存收益，那就是和您說的以后用以前年度損益調(diào)整科目再調(diào)整現(xiàn)在都是軟件記賬這樣出來的報表勾稽關(guān)系表面看是不是就不對了
廖君老師 
06/07 19:48
您好，軟件也是客服給我們寫的公式，不一定考慮這個科目，不對的話您再聯(lián)系客服，我們是手工做報表的，不影響，導(dǎo)出科目余額表5分鐘就做好了
84785003
06/07 20:19
老師，我找了個賬套演示一下 確實只在資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤有數(shù)，利潤表沒數(shù)據(jù)，這么說在實際工作中報表勾稽關(guān)系也不是絕對的。在申報稅務(wù)報表的時候，不能看勾稽關(guān)系不對就是賬有問題對嗎？這個程序沒有權(quán)益工具我換了個非流動資產(chǎn)科目按例題錄入了一遍
廖君老師
06/07 20:27
您好，不能看勾稽關(guān)系不對就是賬有問題，是的，我們要分析具體情況的，
84785003
06/07 20:35
嗯，平時工作這些用不上，但做題的時候就有困惑，我們都用小企業(yè)準(zhǔn)則，從來沒遇到過不走利潤表直接貸借方所有者權(quán)益的情況，匯算清繳也是從來不調(diào)整所以這方面太欠缺了
廖君老師
06/07 20:37
您好，考試?不考這個吧，我看只有報表重分類問題
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