00:10:00
問題已解決
老師，我們是酒店客房進行重新刷了墻面，翻新了墻面，5萬元 沒有發(fā)票支付時 是銀行存款支付，做了借長期待攤費用貸銀行存款，攤銷時 借主營業(yè)務成本，貸長期待攤費用，現(xiàn)在年度匯算清繳納稅調增是在哪里調呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，首先沒有發(fā)票建議是不可以做財務處理哦，目前你這種情況，如果對長期待攤費用沒有每月攤銷是不用進行調整的，如果你分擔到了管理費用或者銷售費用，對應的匯算清繳沖減管理費用和銷售費用
05/28 11:26
84784972 
05/28 11:28
因為之前顧客說還在辦營業(yè)執(zhí)照后期會給票，到現(xiàn)在沒有發(fā)票 現(xiàn)在要怎么調呀，
莎莎莎老師 
05/28 11:29
你這邊長期待攤費用開始攤銷了嗎
84784972
05/28 11:31
2023.4.5月份就開始攤銷了
莎莎莎老師
05/28 11:32
分攤是計入的什么科目呀
84784972
05/28 11:33
主營業(yè)務成本攤銷時 老師是入在納稅調增表還是入在資產(chǎn)折舊攤銷表調整呢
莎莎莎老師
05/28 11:35
建議是在納稅調增表，因為你這個票在匯算清繳之前沒有回來，在稅法的角度是不認可你這一筆裝修支出的，也就不存在攤銷
84784972
05/28 11:37
好的，老師納稅調增表里面哪行調呢
莎莎莎老師
05/28 11:41
你可以截圖給我看一下你的納稅調整表，有一欄成本調增
84784972
05/28 11:42
老現(xiàn)其實一共有100716元，沒有發(fā)票， 就是酒店翻新成本
84784972
05/28 11:43
是在納稅調增里面的其他 45行填寫嗎
84784972
05/28 11:46
老師，在納稅調增其他行調增113444.84元，這個金額會有風險嗎
莎莎莎老師
05/28 12:03
可以在調整里面的其他填寫，但是金額是你23年總共攤銷的金額，因為只有攤銷的金額才影響你的利潤
閱讀 79
描述你的問題，直接向老師提問
3339
意見反饋
