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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司要注銷，下圖應(yīng)交稅費(fèi)下邊的科目需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果需要根據(jù)我的借方和貸方余額怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，需要結(jié)轉(zhuǎn)，
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷6701572.07
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅6701572.07-6301312.69=400259.38
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)6301312.69
05/24 12:22
王曉曉老師 
05/24 12:23
然后把借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅0.02
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅0.02
84785000 
05/24 12:24
兩筆分錄摘要分別怎么寫(xiě)？
王曉曉老師
05/24 12:27
結(jié)轉(zhuǎn)稅金科目余額就可以了
84785000
05/24 12:42
這樣做沒(méi)問(wèn)題吧老師？
王曉曉老師
05/24 12:54
你好，可以的，沒(méi)問(wèn)題的
84785000
05/24 13:17
這個(gè)月5月注銷公司還用計(jì)提繳納企業(yè)所得稅嗎？
王曉曉老師
05/24 13:23
需要的，注銷前那些沒(méi)到稅期申報(bào)的稅都要提前申報(bào)完成的
84785000
05/24 13:30
24年匯算清繳在電子稅務(wù)局申報(bào)不了吧
王曉曉老師
05/24 13:33
不行了，要去稅局做申報(bào)的
84785000
05/24 13:46
企業(yè)所得稅應(yīng)計(jì)提 16615.17*5%＝830.76？
王曉曉老師
05/24 13:52
是的，小型微利企業(yè)是這樣的了
84785000
05/24 13:56
這樣做分錄正確嘛？
王曉曉老師
05/24 14:02
你好，分錄是正確的了
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