00:10:00
問題已解決
2023年企業(yè)所得稅年報《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》第1行工資薪金支出帳載金額填寫應付職工薪酬工資貸方累計發(fā)生額，實際發(fā)生額填寫應付職工薪酬借方累計發(fā)生額，稅收金額填哪個數(shù)？第8行各類基本社會保障性繳款賬載金額填應付職工薪酬社保的貸方累計發(fā)生額，實際發(fā)生額填借方累計發(fā)生額，稅收金額填哪個？第9行住房公積金帳載金額填應付職工薪酬公積金貸方累計發(fā)生額，實際發(fā)生金額填借方累計發(fā)生額，稅收金額和帳載金額及實際金額一樣吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這些填報的口徑 賬載金額是你會計上面實際計提的數(shù)字 稅收金額是你實際繳納的數(shù)字 賬載金額一半是貸方 稅收金額一般是借方
05/22 21:17
84785005 
05/22 21:29
您的意思是說帳載金額是計提的即貸方數(shù)，實際發(fā)生額和稅收金額都是借方數(shù)？
吳衛(wèi)東老師 
05/22 22:09
看你的科目余額表? ?借方是稅務? 貸方是賬載金額
84785005
05/22 22:15
那實際發(fā)生額是哪個數(shù)？
吳衛(wèi)東老師
05/22 22:17
科目余額表里面的借方金額。
閱讀 9098
描述你的問題，直接向老師提問
282
意見反饋
