00:10:00
問題已解決
老師，企業(yè)所得稅年報(bào)中，我企業(yè)應(yīng)付職工薪酬借方發(fā)生額135560元，貸方發(fā)生額227081元，余額是91521元，職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表里的賬載金額及實(shí)際發(fā)生額和稅收金額怎么填呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你計(jì)提的沒有全部支付嗎？
2020 05/11 15:47
84785009 
2020 05/11 15:51
12月計(jì)提了91521元，1月發(fā)放了91527元
84785009
2020 05/11 15:51
打錯(cuò)了，是91521元
郭老師 
2020 05/11 15:55
這三個(gè)都填寫227081。
84785009
2020 05/11 15:58
這個(gè)金額是包含了社保，用不用再填寫各類基本社會(huì)保障性繳款呢？
郭老師
2020 05/11 16:00
企業(yè)負(fù)擔(dān)的不包含在進(jìn)去的，如果是個(gè)人負(fù)擔(dān)的包含
你取數(shù)的時(shí)候看應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目工資。
84785009
2020 05/11 16:06
意思就是說個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保部分金額填寫到各類基本社會(huì)保障性繳款，然后這個(gè)金額到其他應(yīng)收款/代付社保款里取嗎？
郭老師
2020 05/11 16:09
個(gè)人負(fù)擔(dān)的在工資里面，企業(yè)負(fù)擔(dān)的在社會(huì)保障性付款里面。
郭老師
2020 05/11 16:09
都是通過應(yīng)付職工薪酬來取數(shù)。
84785009
2020 05/11 16:11
工資貸方是201510.80元，社保是25570.20元
郭老師
2020 05/11 16:15
你的工資上面填寫第一個(gè)金額，社會(huì)保險(xiǎn)性付款，填寫第二個(gè)金額。
84785009
2020 05/11 16:17
我這邊個(gè)人社保在其他應(yīng)收款，金額是12263.80元
郭老師
2020 05/11 16:20
你好，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保，屬于工資。
84785009
2020 05/11 16:21
這樣填嗎
郭老師
2020 05/11 16:25
你好，是的。
84785009
2020 05/11 16:27
謝謝老師
84785009
2020 05/11 16:28
這是什么意思呢
郭老師
2020 05/11 16:29
固定資產(chǎn)你沒有需要打開這個(gè)表保存下。
郭老師
2020 05/11 16:29
第二個(gè)沒有職工教育經(jīng)費(fèi)的，忽略就可以。
84785009
2020 05/11 16:31
下面的職工教育經(jīng)費(fèi)支出這條，用不用管呢
郭老師
2020 05/11 16:33
沒有職工教育經(jīng)費(fèi)的，忽略就可以。
閱讀 560
描述你的問題，直接向老師提問
1759
意見反饋
