00:10:00
問題已解決
你好，現在在填寫2023年企業(yè)所得稅匯算清繳表，2023年正常研發(fā)項目有6個，另外有2個研發(fā)項目是2022年的，因為2022年有個別科目金額記錄錯誤，所以在2023年的賬套里調整了這2個2022年研發(fā)項目的金額，那么這里應該是填6還是8呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學晚上好呀，只需要填2023年實際研發(fā)的6個
05/21 23:08
84784961 
05/22 09:59
那么在2023年的賬套里沖減2022年的研發(fā)費用的沖減金額應該填在哪里呢
84784961
05/22 11:50
請老師回復下...
84784961
05/22 11:53
我發(fā)的信息顯示已讀，為什么還不回復
唐引梅老師 
05/22 12:10
同學你好，晚點點回復您
唐引梅老師
05/22 13:16
同學你好，很抱歉一直沒有回復你，是這樣的，2023年的匯算清繳按2023年的實際項目6個填寫，2023年調整2022年的數據，需要去更正2022年度相應月份的報表和2022年度的匯算清繳表，有可能會產生相應的稅款和滯納金，也可以帶上相關資料去稅務大廳，讓稅務人員幫你操作
唐引梅老師
05/22 13:17
再次致歉，耽誤你時間了，讓你久等了
84784961
05/22 13:20
有沒有其他方法，老師
唐引梅老師
05/22 13:22
如果要處理就要調整2022年的報表，我看金額不大，只有幾十元，不查賬就沒事
84784961
05/22 13:27
有237.1元，但是到時候高新到期后，事務所會審計復審的時候，會不會要求調整呢
唐引梅老師
05/22 13:35
肯定會要求調整的
84784961
05/22 13:38
具體怎么調整.....
唐引梅老師
05/22 13:41
調相應的財務報表
84784961
05/22 13:43
具體怎么調，具體哪些報表
唐引梅老師
05/22 13:45
相應的資產負責表和利潤表，再就是2022年的匯算清繳表，調更改后的正確數據
唐引梅老師
05/22 13:45
相應的資產負債表和利潤表，再就是2022年的匯算清繳表，調更改后的正確數據
84784961
05/22 13:50
那能直接沖減2023年的研發(fā)費用嗎
唐引梅老師
05/22 14:59
項目不一樣了哦，你沖減的話，到時候審計又不過關
84784961
05/22 15:04
那現在怎么辦..
唐引梅老師
05/22 15:06
現在調，或者等審計后再調
84784961
05/22 15:27
等審計后再調的話，那么到時候會不會涉及到稅收滯納金呢
唐引梅老師
05/22 15:38
會，你現在調整也有可能有滯納金，要看你調整后2022年需不需要納稅，如果不需要納稅，就不會有滯納金
閱讀 131
描述你的問題，直接向老師提問
417
意見反饋
