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問題已解決
老師好，去年A公司給我們開的發(fā)票，我們已經(jīng)抵扣了，今年A公司出現(xiàn)了異常，當(dāng)時那張發(fā)票我已入費用，現(xiàn)在我要怎么調(diào)賬呢？還有，進(jìn)項稅要怎么轉(zhuǎn)出呢？
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那么
借：利潤分配-未分配利潤
貸：進(jìn)項轉(zhuǎn)出
然后，重新匯算上年的所得稅，做納稅調(diào)增
05/21 10:15
84784960 
05/21 10:17
老師，如何算上年度的所得稅呢？要在本月底做納稅調(diào)增嗎？
家權(quán)老師 
05/21 10:20
意思是視同沒有取得發(fā)票，把發(fā)票的金額做納稅調(diào)增
84784960
05/21 10:35
意思就是分錄只做那一步，然后匯算清繳再調(diào)增是吧
家權(quán)老師
05/21 10:38
是的，只匯算調(diào)增上年計入費用的金額，
84784960
05/21 14:43
老師，要填在匯算清繳哪個表里的哪一行呢
家權(quán)老師
05/21 14:44
A105000填第30行,(十七)其他做納稅調(diào)增就是。
84784960
05/21 18:24
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
05/21 20:19
不客氣，祝你工作順利
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