00:10:00
問題已解決
老師您好問下，公司期貨收入我做到投資收益里面，匯算清繳的時候表A105030 A105090 A105100這幾個表格里面都要填哪里？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.投資收益的確認：公司期貨收入應當計入“投資收益”科目。這通常在公司的利潤表中體現(xiàn)。
2.A105030表格（投資收益納稅調(diào)整明細表）：這個表格主要用于填報納稅人持有投資項目，會計核算確認的投資收益與按照稅收規(guī)定確認的投資收益之間的差異，以及相關(guān)的納稅調(diào)整金額。在A105030表格中，你需要根據(jù)公司的具體情況，填寫與期貨投資相關(guān)的投資收益、稅收金額以及納稅調(diào)整金額。
3.A105090表格（資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表）：這個表格主要用于填報納稅人發(fā)生的資產(chǎn)損失（包括無形資產(chǎn)損失、在建工程損失、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)損失等）的稅前扣除及納稅調(diào)整情況。如果期貨投資過程中沒有發(fā)生資產(chǎn)損失，那么A105090表格中可能不需要填寫與期貨投資相關(guān)的內(nèi)容。
4.A105100表格（企業(yè)重組及遞延納稅事項納稅調(diào)整明細表）：這個表格主要用于填報企業(yè)重組以及遞延納稅事項的納稅調(diào)整情況。如果期貨投資的處置符合企業(yè)重組的條件，并且適用特殊性稅務處理規(guī)定，那么可能需要在A105100表格中進行相應的納稅調(diào)整。但通常情況下，期貨投資的處置不會涉及企業(yè)重組，因此A105100表格中可能不需要填寫與期貨投資相關(guān)的內(nèi)容。
05/15 14:15
84785041 
05/15 14:23
A105000第6行3列“交易性金額資產(chǎn)初始投資調(diào)整”這里要填嗎
樸老師 
05/15 14:26
同學你好
你有調(diào)整就要填的
84785041
05/15 14:27
老師，營業(yè)外支出掛50萬 是處置公司車的損失，我填在營業(yè)外支出其他里面，還有哪個表格要填？
84785041
05/15 14:31
你有調(diào)整就要填的，初始數(shù)據(jù)期貨盈虧都是掛投資收益的，期貨的賬務處理一般怎么做的
樸老師
05/15 14:32
1.營業(yè)外支出明細表：如果有單獨的營業(yè)外支出明細表，你需要在該表中詳細列出每一項營業(yè)外支出的金額和性質(zhì)。在“其他”項下，你需要明確標注這是處置公司車輛的損失，并填寫50萬的金額。
2.主表（A表）：在所得稅年度申報表的主表中，通常會有一個“營業(yè)外支出”的填報項。你需要將營業(yè)外支出的總額（包括處置車輛損失）填入該項。
3.資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表：由于這是資產(chǎn)（車輛）的處置損失，你可能還需要在資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細表中填報相關(guān)信息。這通常包括損失的性質(zhì)、金額、稅前扣除的依據(jù)等。
閱讀 142
描述你的問題，直接向老師提問
552
意見反饋
