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實(shí)務(wù)
問題已解決
企業(yè)所得稅里有調(diào)增或調(diào)減項(xiàng)，請問在匯算清繳里的財務(wù)報表年報里也應(yīng)做相應(yīng)的調(diào)整吧？
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你好，只是納稅調(diào)整，是調(diào)表不調(diào)整賬務(wù)的
2018 04/18 11:09
84784992 
2018 04/18 11:14
老師，謝謝！那是不是企業(yè)所得稅匯算清繳的報表與財務(wù)報表年報需要一致？還想請教一下，如果需要調(diào)高利潤，營業(yè)成本需要調(diào)減，請問這個可以嗎？那賬務(wù)也不應(yīng)調(diào)？
鄒老師 
2018 04/18 11:15
你好，報表是一致的，只是利潤總額與應(yīng)納稅所得額不一致啊
你賬務(wù)本身沒有錯誤，只是稅法規(guī)定不同做的納稅調(diào)整，是不需要調(diào)整賬務(wù)的
84784992
2018 04/18 11:28
請問調(diào)成本是在視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表里調(diào)整嗎？
鄒老師
2018 04/18 11:29
你好，是在扣除類的其他欄次調(diào)整
84784992
2018 04/18 11:44
請問這個成本在扣除類的其他欄次調(diào)整后是不是在年報里成本也應(yīng)做相應(yīng)的減少
鄒老師
2018 04/18 11:46
你好，成本賬面數(shù)據(jù)不做調(diào)整，只是做納稅調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額而已
84784992
2018 04/18 12:12
老師，這個財務(wù)報表年報一定要與去年的12月份財務(wù)報表一致吧？
鄒老師
2018 04/18 12:52
你好，是的，需要做到一致的
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