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如果是借以前年度損益調(diào)整正數(shù)，貸進(jìn)項(xiàng)稅額正數(shù)代表啥意思？

之前會計(jì)有筆進(jìn)項(xiàng)稅她做進(jìn)賬里面了，但是進(jìn)項(xiàng)沒有勾選沒有抵扣，但是我上個(gè)月正好發(fā)票不夠用，做一遍勾選和抵扣（相當(dāng)于做了2筆相同的進(jìn)項(xiàng)稅但是勾選只在上個(gè)月勾選了）

之前的進(jìn)項(xiàng)抵扣了，不允許抵扣，需要轉(zhuǎn)出。

之前賬里做了這筆分錄，實(shí)際沒勾選抵扣這個(gè)進(jìn)項(xiàng)，分錄怎么做？那么今年我要做抵扣，這個(gè)分錄又怎么做？

借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證待應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

然后實(shí)際抵扣勾選了再做相反的。

完整發(fā)分錄怎么做？我看不懂你說的待認(rèn)證什么的，沖掉的分類是用你待認(rèn)證還是今年抵扣的用你待認(rèn)證？

借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。

2023年7月的進(jìn)項(xiàng)要沖掉嗎？還是不用管它？

你好，當(dāng)時(shí)那個(gè)做錯(cuò)了嗎？如果是的話，紅沖做相反的。

不是做錯(cuò)了，因?yàn)橘J方 是銀行，銀行2023年這筆錢出賬的時(shí)候進(jìn)項(xiàng)寫了但是沒勾選抵扣，那么這個(gè)紅沖的時(shí)候原來的貸方銀行寫啥

沒勾選應(yīng)該做待認(rèn)證， 他做的是以前年度損益調(diào)整，不是做錯(cuò)了嗎？

他去年沒做以前年度損益調(diào)整，但是進(jìn)項(xiàng)2023年7月沒有抵扣勾選，他做的是圖片里面的，他做的借：管理費(fèi)用借進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行

那只需要做我上面寫的那個(gè)就可以。

跨年也不要緊對吧，之前也是不用在沖了對吧

借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。 你這2個(gè)分錄的意思是今年勾選抵扣還是相互對沖了？

是的對的，沒有問題的，可以的，這個(gè)不影響利潤。

但是進(jìn)項(xiàng)一正一負(fù)不就沒了嘛，我這個(gè)月抵扣了啊

如果你之前的2023年7月的憑證不沖掉，那么我怎么在2024年做這個(gè)進(jìn)項(xiàng)抵扣的數(shù)字和分錄和科目呢？

感覺你好像算不過賬來，你做了進(jìn)項(xiàng)一次多做了，那現(xiàn)在紅沖了，在貸方一正數(shù)一負(fù)數(shù)沒有了。然后你認(rèn)證了之后再進(jìn)借方 不是嗎

兩次做了進(jìn)項(xiàng)再借方， 一次做了再貸方， 哪能沒有余額

我之前沒發(fā)現(xiàn)她2023年7月做了一筆進(jìn)項(xiàng)稅，我在2024年2月做的是借：以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項(xiàng)稅正數(shù)，這樣是不是不對？是不是一定要修改成借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。

是的，這里填寫的不對 是