00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，發(fā)票日期跨年了，在年前應(yīng)該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！你要先按發(fā)票計(jì)提
04/10 09:44
84785028 
04/10 09:51
老師，比如說有一些23年采購(gòu)的費(fèi)用沒來得及報(bào)銷，在24年才來報(bào)銷，發(fā)票的日期是23年的，像這樣怎么做分錄
宋生老師 
04/10 09:54
你好！這個(gè)計(jì)入以前年度損益調(diào)整，貸現(xiàn)金等
84785028
04/10 10:27
老師，我在23年12月份如果提前做處理的話，應(yīng)該怎么處理才可以不用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目
宋生老師
04/10 10:29
你好！你可以先計(jì)入比如借管理費(fèi)用-暫估 貸現(xiàn)金
84785028
04/10 10:33
老師，那24年收到報(bào)銷的發(fā)票再怎么做
宋生老師
04/10 10:34
你好1收到發(fā)票不需要再做，除非你24年給錢，給錢的時(shí)候做給錢的分錄
84785028
04/10 10:36
老師，發(fā)票是24年1月收到的，是不是要把12月份的預(yù)提暫估分錄沖掉，再根據(jù)發(fā)票做一個(gè)和一藍(lán)字發(fā)票
宋生老師
04/10 10:38
你好！是的，就是這樣做
84785028
04/10 10:45
老師，如果是成本不是損益類的科目，發(fā)票日期跨年了應(yīng)該怎么做？
宋生老師
04/10 10:53
你好！也是一樣。成本也是損益類科目
84785028
04/10 11:06
老師，成本年前不管有沒有結(jié)轉(zhuǎn)影響到損益也是要先暫估，跨年后收到年前開的發(fā)票紅沖再根據(jù)發(fā)票填藍(lán)字分錄對(duì)嗎？
宋生老師
04/10 11:07
你好！是的，就是這樣理解
84785028
04/10 11:12
師，這樣23年日期的發(fā)票就做到了24年的月份憑證里，算不算還是跨年發(fā)票啊
宋生老師
04/10 11:17
您好！是的，是跨年發(fā)票
84785028
04/10 11:19
老師，在12月份不是做暫估了嗎？還算是跨年票嗎
宋生老師
04/10 11:22
你好！只看發(fā)票肯定是跨年了。
不過你已經(jīng)暫估了，報(bào)表不影響
84785028
04/10 11:27
明白了老師。老師，如果在年前不做處理，年以做以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配是不是就意味著要更正報(bào)表和反結(jié)賬改賬呢？
宋生老師
04/10 11:29
你好是的需要更正報(bào)表。
84785028
04/10 11:55
老師，我也是這么理解的，但我認(rèn)識(shí)的會(huì)計(jì)他說今年之前的財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改，不用返結(jié)賬，這個(gè)我看不懂，您能看明白嗎？
宋生老師
04/10 11:59
你好，他的意思是記錄利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。當(dāng)作期初數(shù)已經(jīng)修改了。
閱讀 70
描述你的問題，直接向老師提問
429
意見反饋
