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實(shí)務(wù)
問題已解決
收到三年前跨年發(fā)票，三年前沒有計(jì)提，現(xiàn)在我要怎么處理
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同學(xué)您好，借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用相關(guān)科目，貸：應(yīng)付賬款等，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅，貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用
借：未分配利潤(rùn)貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
2023 03/05 16:14
84785003 
2023 03/05 16:15
這個(gè)企業(yè)所得稅分錄是要更正匯繳清算以后再做的吧
84785003
2023 03/05 16:15
我還需要去更正三年前的報(bào)表？
84785003
2023 03/05 16:16
三年前的報(bào)表更正以后，我后面三年的資產(chǎn)表不是都不對(duì)了？
易 老師 
2023 03/05 16:25
是的沒錯(cuò)， 是這樣的都要同步更正的
84785003
2023 03/05 16:26
那就是要改正三年的資產(chǎn)負(fù)債表的金額？
84785003
2023 03/05 16:27
連續(xù)三年的資產(chǎn)負(fù)債表？利潤(rùn)表只要改正三年前的
易 老師
2023 03/05 16:32
同學(xué)您好，同學(xué)您好，不是改正當(dāng)期及以后所有的報(bào)表
84785003
2023 03/05 16:34
那改正什么？
易 老師
2023 03/05 16:36
影響的數(shù) 據(jù)如成本費(fèi)用，利潤(rùn)，所得稅及未分配利潤(rùn)
84785003
2023 03/05 16:37
連續(xù)三年的報(bào)表都要更正？
易 老師
2023 03/05 16:44
是的沒錯(cuò)， 是這樣的
84785003
2023 03/05 17:05
后續(xù)三年利潤(rùn)表應(yīng)該不需要更正，只需要更正后續(xù)三年資產(chǎn)表？
易 老師
2023 03/05 17:18
改正當(dāng)期及以后所有的報(bào)表
主要是損益項(xiàng)與未分配利潤(rùn)
84785003
2023 03/05 17:19
后續(xù)三年的利潤(rùn)表應(yīng)該沒什么變化
易 老師
2023 03/05 17:20
同學(xué)您好，后續(xù)利潤(rùn)表就沒什么要調(diào)主要是未分配利潤(rùn)有影響
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