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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你好，增值稅主表，銷項(xiàng)稅額1913.2元，進(jìn)項(xiàng)稅額1103.53元，上期留底稅額有200元，最后需要交608.08元，請問做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，怎么做？
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您好
請問上期留抵稅額分錄怎么寫的
04/09 15:04
84785034 
04/09 15:08
上期留底沒有做分錄，因?yàn)?月份進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，
bamboo老師 
04/09 15:16
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 608.08
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 608.08?
84785034
04/09 15:18
那老師，把銷項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，和進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么做？
84785034
04/09 15:18
因?yàn)橹暗馁~務(wù)在做之前都有這個(gè)步驟
bamboo老師
04/09 15:19
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
84785034
04/09 15:23
老師，這樣做，未交增值稅是809.67元，和實(shí)際繳納的608.08元就不平了
bamboo老師
04/09 15:54
您不是還有以前月份的嗎 上期留抵的 也要寫分錄啊 上個(gè)月的進(jìn)銷
84785034
04/09 15:55
上期留抵的怎么寫分錄呢？
bamboo老師
04/09 15:56
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
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