問題已解決
老師,21年開的專票9萬,賬上顯示應(yīng)收賬款9萬,多次催要都沒有回款,當(dāng)年稅控已經(jīng)繳納,有合適的處理方法嗎?準(zhǔn)備注銷,多謝
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速問速答你好,你們能確定收回來嗎?他還正常營(yíng)業(yè)嗎?
04/09 12:45
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04/09 12:47
領(lǐng)導(dǎo)說極可能收不回來了
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04/09 12:48
是我們準(zhǔn)備注銷了,雙方都是一般納稅人
郭老師
04/09 12:48
好,那你就做壞賬就可以了。
84784987
04/09 12:49
分錄怎么寫?后附什么憑證?多謝
郭老師
04/09 12:50
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,借營(yíng)業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款收不回來的證明,沒有證明的,匯算清繳,納稅調(diào)增。
84784987
04/09 12:51
稅務(wù)系統(tǒng)里是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,一般納稅人可以改為小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎
郭老師
04/09 12:52
不修改
借信用減值損失,貸壞賬準(zhǔn)備,借壞賬準(zhǔn)備,貸應(yīng)收賬款做這一個(gè)。
84784987
04/09 12:55
應(yīng)收賬款收不回來的證明有模板嗎?沒寫過,有固定格式的嗎
郭老師
04/09 12:56
沒有
這個(gè)自己寫說明,老板簽字
84784987
04/09 12:58
賬套里沒有信用減值損失,只有資產(chǎn)減值損失,可以用嗎
郭老師
04/09 13:00
可以的,可以使用的。
84784987
04/09 13:04
借 資產(chǎn)減值損失 貸 壞賬準(zhǔn)備-計(jì)提應(yīng)收賬款準(zhǔn)備 借 壞賬準(zhǔn)備-計(jì)提應(yīng)收賬款準(zhǔn)備 貸應(yīng)收賬款 這樣行嗎
郭老師
04/09 13:04
可以的可以的可以的。
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