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問題已解決
老師，我們有個職工辭職了，但是我們已經(jīng)給他交了全年的社保，現(xiàn)在他給單位要退社保，單位部分1500元，個人部分1523.16元。然后當(dāng)時交社保的時，我記的賬是借管理費(fèi)用-社會保險貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險，支付的時候是接借應(yīng)付職工薪酬-社會保險借：其他應(yīng)付款-社保。貸：銀行存款?，F(xiàn)在給這人在工資表里扣掉了單位部分和個人部分3023.16元我現(xiàn)在咋做賬
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同學(xué)你好
發(fā)工資的時候
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸銀行存款
貸其他應(yīng)付款-社保
貸應(yīng)付職工薪酬社保單位部分
借應(yīng)付職工薪酬社保單位部分
貸管理費(fèi)用社保單位部分
2024 04/01 09:39
84785018 
2024 04/01 09:40
老師我現(xiàn)在說的是扣那部分咋做賬
樸老師 
2024 04/01 09:45
上面就是給你的單位部分個人部分的分錄
單位部分沖減了
84785018
2024 04/01 09:59
那那個借方工資里包含那個1523.16嗎
樸老師
2024 04/01 10:01
包含的哦
這個肯定包含
你個人部分是扣款
企業(yè)承擔(dān)部分才是沖減扣款
84785018
2024 04/01 10:02
個人部分不是不屬于工資嗎，麻煩您具體寫下帶數(shù)字的
樸老師
2024 04/01 10:05
個人部分是包含在工資里的呀
為啥不屬于工資
如果不屬于工資不就是和企業(yè)承擔(dān)的那部分一樣了嗎
84785018
2024 04/01 10:06
個人部分不在工資總額里呀，他是個人支付的，不是公司部分呀
樸老師
2024 04/01 10:06
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸銀行存款
貸其他應(yīng)付款-社保1523.16
貸應(yīng)付職工薪酬社保單位部分1500
借應(yīng)付職工薪酬社保單位部分1500
貸管理費(fèi)用社保單位部分1500
最后實際發(fā)放給個人的工資是扣除個人部分社保和單位部分社保的金額
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