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小規(guī)模季度不超過30w，普票的銷項稅季末怎么結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入呢，分錄如何做
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借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅、
貸營業(yè)外收入。
03/28 10:04
84785035 
03/28 10:04
是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
貸：營業(yè)外收入嗎
郭老師 
03/28 10:05
可以的，可以這么做的。
84785035
03/28 10:19
23年度增值稅又要退給我們錢，我們不想退，可以怎么做把期末的章做平嗎
郭老師
03/28 10:20
你好，可以的，營業(yè)外支出。
84785035
03/28 10:22
分錄要怎么做呢
郭老師
03/28 10:22
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費，你看下當時應(yīng)交稅費有余額吧。
84785035
03/28 10:29
嗯嗯23年年末應(yīng)交稅金在貸方是負值
郭老師
03/28 10:31
好，那就按照我上面的來寫不就可以了嗎？
84785035
03/28 10:38
額嗯好的，這個營業(yè)外支出企業(yè)所得稅稅前可以扣除嗎
郭老師
03/28 10:39
也不可以不可以稅前扣除。
84785035
03/28 10:40
我現(xiàn)在要計提23年的全年所得稅，這個是在23年12月份計提，還是去1月份計提呢，還是都可以呢
郭老師
03/28 10:41
季度預(yù)繳的，12月份計
84785035
03/28 10:42
那匯算清繳的呢，這預(yù)繳和匯算清繳的有沒有啥區(qū)別
郭老師
03/28 10:43
匯算清繳，你當月繳納，當月計提就行。
84785035
03/28 10:45
現(xiàn)在是23年全年沒計提企業(yè)所得稅，我需要計提預(yù)繳的所得稅嗎，還是直接等匯繳繳納計提就行了呢
郭老師
03/28 10:46
你好，第四季度需不需要交？
84785035
03/28 11:01
本年利潤期末在借方
郭老師
03/28 11:02
你好虧損的證明你們是虧損的今年
84785035
03/28 11:04
嗯嗯利潤分配-未分配利潤也是借方
84785035
03/28 11:07
那也就是說我們今年虧損，歷年來也是虧損，所以不要計提和交所得稅是嗎
郭老師
03/28 11:28
是的對的，是這么做的
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