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問題已解決
問下去年2023年12月份銷售收入少做了，今年會計上應該怎么更正，稅額是對的，就是收入不對，和增值稅納稅申報表上不一樣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
如你反結(jié)賬的話，借應收賬款貸主營業(yè)務收入應交稅費
如果你不反結(jié)賬，做到今年借應收賬款貸以前年度損益調(diào)整應交稅費，應交增值稅匯算清繳納稅調(diào)增。
03/25 14:13
84785017 
03/25 14:14
那利潤表不是也要改
84785017
03/25 14:14
這筆銷售收入是固定資產(chǎn)買了11萬有的收入
郭老師 
03/25 14:15
第一個修改利潤表
第二個不需要。
84785017
03/25 14:20
還是不明白
郭老師
03/25 14:22
你好，第一個需要反結(jié)賬修改第二個影響今年的未分配的軟，然后會算清剿的時候納稅調(diào)增
84785017
03/25 14:23
那固定資產(chǎn)處理怎么弄的
郭老師
03/25 14:24
借固定資產(chǎn)清理累計折舊貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應交稅費，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支年
跨年的把營業(yè)外收支改成利潤分配。未分配利潤。
84785017
03/25 14:26
那汽車開了一張11萬的普通發(fā)票
郭老師
03/25 14:26
你好，按照政策來就是上面的分錄。
84785017
03/25 14:27
這筆不是有收入的
郭老師
03/25 14:27
你好，按照政策來說，不做收入呀，做了固定資產(chǎn)清理呀，這樣你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。你想要一致的話，把固定資產(chǎn)清理第二改成其他業(yè)務收入。
84785017
03/25 14:28
就是增值稅銷售額不對呀少了9萬
84785017
03/25 14:29
收入都不對
郭老師
03/25 14:30
借固定資產(chǎn)清理累計折舊貸固定資產(chǎn)，
借銀行存款，貸其他業(yè)務收入
應交稅費，
借營業(yè)外支出
貸固定資產(chǎn)清理
郭老師
03/25 14:31
那我第一種方法不就是課程里面學的嗎。
84785017
03/25 14:32
那稅務局問我這個收入不對呀跟我利潤表不一樣
84785017
03/25 14:33
利潤表上少9萬，增值稅里面銷售額多9萬
郭老師
03/25 14:37
有處置固定資產(chǎn)，賬上做的是固定資產(chǎn)清理，所以不在利潤表那邊。增值稅銷售額里面又包含著這個固定資產(chǎn)清理，所以導致不一致。
84785017
03/25 14:38
那我跟稅務也這么說嗎
郭老師
03/25 14:43
你好對的
是這么做的
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