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問題已解決
去年暫估50萬庫存，今年只收到30萬票，我賬上沖去年30萬，剩下20萬直接調(diào)增就可以吧，賬上也不提現(xiàn)這20萬了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！可以，這樣可以的！
03/24 11:07
84784947 
03/24 11:09
如果我沖了50萬，到票30萬。匯繳調(diào)增20萬，是不是明年匯繳還得調(diào)減20萬
84784947
03/24 11:09
因為今年賬上多了-20萬
84784947
03/24 11:09
是這個意思嗎
張曉慶老師 
03/24 11:15
你好，是的！是這個意思。
84784947
03/24 11:17
那其他應(yīng)付款——暫估上的余額調(diào)增之后就不用管了，是吧？
84784947
03/24 11:17
這也意味著如果每年都有這種暫估不回來款調(diào)增之后，他這其他應(yīng)付款暫估上的余額會累計增加，是嗎？
84784947
03/24 11:17
需要處理嗎？
張曉慶老師
03/24 11:22
你好！在今年做這么一筆分錄沖回：
借：以前年度損益調(diào)整/利潤分配-未分配利潤（小企業(yè)會計準則） 負數(shù)
貸：其他應(yīng)付款-暫估 負數(shù)
張曉慶老師
03/24 11:22
23年匯算清繳的時候調(diào)增20萬。
84784947
03/24 11:23
《小企業(yè)會計準則》沒有這個以前年度損益調(diào)整啊。
張曉慶老師
03/24 11:25
你好！我的意思是企業(yè)會計準則選以前年度損益調(diào)整，如果是小企業(yè)會計準則選利潤分配-未分配利潤。
84784947
03/24 11:27
這個未分配利潤這樣一調(diào)整會不會導(dǎo)致這個未分配利潤累計數(shù)和這個資產(chǎn)負債表上對應(yīng)不上。
張曉慶老師
03/24 12:10
你好，是的！今年會差調(diào)的這一筆。明年就不差了
84784947
03/24 12:34
有點兒不太明白。
張曉慶老師
03/24 12:39
你好！資產(chǎn)負債表期末未分利潤-期初未分利潤=利潤表本年利潤對吧
調(diào)了這一筆，上述等式不成立了哈，就變成：
期末未分利潤-調(diào)額這一筆-期初未分=本年利潤
84784947
03/24 12:41
那每個季度報的資產(chǎn)負債表不平衡，是嗎？給稅務(wù)局就這么報嗎？
84784947
03/24 12:41
還是每個季度都需要調(diào)報表？
84784947
03/24 12:56
調(diào)增之后不處理就這么放著，行嗎？
張曉慶老師
03/24 13:13
你好！不需要調(diào)報表，就這么報就行！這是正常的。
84784947
03/24 13:36
如果賬上不處理，一直暫估上掛著數(shù)，可以嗎？
張曉慶老師
03/24 14:52
你好！一直掛著不合理。
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