00:10:00
問題已解決
上期留抵不影響會計分錄,只是月末結(jié)轉(zhuǎn)應交稅費時會有兩種結(jié)果.首先要計算是否需要交稅,先要查看明細賬上的銷項稅、進項稅和留抵數(shù).用本月銷項稅-本月進項稅-上期留抵進項稅=本期應交增值稅.計算結(jié)果會有兩種情況: 第一,如果得數(shù)為負數(shù)時就不用交稅,繼續(xù)做為下一個月的留抵稅額. 計算出來是負數(shù)了，但是分錄怎么寫？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這樣計算是對的。要是進項大于銷項，就是期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，就是借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸多交增值稅。
要是需要交稅就是銷項大于進項。
就是借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅。
03/15 14:53
84784972 
03/15 14:56
那我是接著按照的分錄寫嗎？這個圖片里面的分錄是上個月留抵的，我算了一下是負數(shù)，所以我就接著按照上面的這個分錄寫就可以了，只是把金額改一下是嗎？
玲老師 
03/15 14:57
如果你單位科目是這樣設(shè)置的，你能統(tǒng)計準確也行，就還接著用原來的科目。
閱讀 356
描述你的問題，直接向老師提問
538
意見反饋
