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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，企業(yè)這個(gè)月開了張負(fù)數(shù)發(fā)票，但是沖銷后這個(gè)主營業(yè)務(wù)收入金額和數(shù)量是負(fù)數(shù)了，這個(gè)怎么處理呀。總的主營業(yè)務(wù)收入不是負(fù)數(shù)，他們分了很多庫存商品，紅充的這個(gè)主營業(yè)務(wù)收入這個(gè)月負(fù)數(shù)了，賣出去的少，紅充的多了。這個(gè)怎么賬務(wù)處理？
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，賬務(wù)和增值稅申報(bào)計(jì)提未開票收入，下月有收入再?zèng)_回這個(gè)分錄
需要暫估未開票收入，至少收入的金額是正數(shù)或0，也就是必須有正數(shù)沖減負(fù)數(shù)的金額才能報(bào)稅。
03/14 20:29
84784958 
03/14 20:53
那這個(gè)未開票收入也要交稅的嗎？
廖君老師 
03/14 20:55
您好，本月計(jì)提到0就好了，您理解為要交稅也可以，但是下月又紅沖了，這個(gè)又少交稅了
84784958
03/14 20:57
關(guān)鍵是總的金額是超過負(fù)數(shù)的。只是期中一個(gè)主營業(yè)務(wù)收入的金額比開的負(fù)數(shù)小了
廖君老師
03/14 21:00
您好，總金額超過負(fù)數(shù)，這是表示正數(shù)嗎
如果總金額是負(fù)，中報(bào) 不了的，要講得未開票收入
84784958
03/14 21:06
總金額是正數(shù)的。我是想問這個(gè)月中其中一個(gè)主營業(yè)務(wù)收入的正數(shù)金額比開具的紅字發(fā)票金額小了怎么做賬務(wù)處理。
廖君老師
03/14 21:10
哦哦，總金額是正數(shù)的那不用計(jì)提未開票收入了
按發(fā)票做分錄，紅字是負(fù)數(shù)，藍(lán)字是正數(shù)，沒有特殊處理的
84784958
03/14 21:15
那這樣的話其中一個(gè)主營業(yè)務(wù)收入期末余額是負(fù)數(shù)了怎么辦呢？因?yàn)樗_的正數(shù)發(fā)票金額小于開的紅字發(fā)票的金額了
廖君老師
03/14 21:16
您好，這個(gè)沒有關(guān)系的呀，這是正常的經(jīng)營反應(yīng)呀，沒有文件說不能是負(fù)
84784958
03/14 21:17
好的好的謝謝老師！！
廖君老師
03/14 21:17
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！
希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
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