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2023年12月份入了一筆不是本公司的發(fā)票費(fèi)用，2024年1月要怎么調(diào)賬？具體分錄借什么貸什么
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你好，只有在12月把那個(gè)費(fèi)用轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出，都是損益科目，跨年沒法調(diào)整的
03/14 16:26
84785042 
03/14 16:27
不是計(jì)入到以前年度損益調(diào)整科目嗎
家權(quán)老師 
03/14 16:28
計(jì)入到以前年度損益調(diào)整科目需要對方不是損益科目才行
84785042
03/14 16:29
但我賬已經(jīng)結(jié)了，稅也報(bào)了，還能返回去改嗎
家權(quán)老師
03/14 16:31
不修改季度報(bào)表，只重新做年度報(bào)表，然后做匯算
84785042
03/14 16:33
意思是我不改賬，只要做2023年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增費(fèi)用嗎
84785042
03/14 16:34
可以在做2024年1月做一筆紅沖的憑證嗎
家權(quán)老師
03/14 16:39
不是，必須要修改報(bào)表才能匯算的，匯算的利潤總額要跟利潤表一致
84785042
03/14 17:00
主要是我的賬要怎么調(diào)，對應(yīng)回？做多了費(fèi)用之外，對方科目其他應(yīng)收款的余額也多了，我的科目余額也不對啊
家權(quán)老師
03/14 17:02
借：其他應(yīng)收款
貸：利潤分配-未分配利潤 對應(yīng)多付的管理費(fèi)用
84785042
03/14 17:03
好的，謝謝
家權(quán)老師
03/14 17:04
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評哦。
84785042
03/14 17:05
不對，還有一個(gè)問題哦，我匯算補(bǔ)繳稅的時(shí)候要做一筆什么分錄
家權(quán)老師
03/14 17:08
匯算補(bǔ)稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款
84785042
03/14 17:12
這樣豈不是影響了今年的利潤嗎？
家權(quán)老師
03/14 17:15
那個(gè)利潤分配-未分配利潤不是損益科目，怎么會影響今年的利潤？
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