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你好， 程財務決算報告|財務決算報告范文 財務決算報告范文（一）： ××××，我公司營和財務狀況好上。由品銷售收入和利潤增長幅較大，本費了有效的控制，企業(yè)濟效益已呈現(xiàn)由低轉的勢頭?，F(xiàn)本財務決算狀況和有關資料明： 一、營和要財務指標的實現(xiàn)狀況 ××××，由我公司在完技術改造的基礎上，新型的××品，業(yè)總值達××萬元，比上（××萬元）增長××％；品銷售收入達××萬元，比上（××萬元）增加××％；實現(xiàn)純利潤××萬元，比上（××萬元）增加××倍；比品本比上降低××％。 二、利潤指標實現(xiàn)狀況 ××××，我公司利潤計劃為××萬元，實際完××萬元，超計劃××％，銷售收入利潤率達××％，利潤增加的要因素是： 1．因改型的××品在國內(nèi)各打開銷路，銷量增加，比上增利××萬元。 2．在我公司技術改造和品改型之，物耗減少，從使本降低××萬元。 3．外協(xié)加件一律改為加，增利×萬元。 4．營業(yè)外收入增加×萬元。 以上4項共比上增利××萬元。扣除因銷量增、稅率提構的稅金增加和原材料價格調(diào)整、煤運費提價、各補貼標準提減利因素××萬元，實現(xiàn)凈利潤××萬元。 三、本費狀況 ××××全商品總本為××萬元，比品本為××萬元，按上平均單位本計算為××萬元，降××％。 四、固資與流資的增減狀況 1．固資 末企業(yè)固資原值××萬元，凈值為××萬元。百元固資（原值）利潤率為××％；百元固資（原值）利稅率為××％。均比上較。 2．流資 本公司流資末占額為××萬元，比初（××萬元）增加××萬元。周轉天數(shù)為××天，比上（××天）加快××天，比原計劃的××天××天。但從總體上看，資金占、周轉期長的狀況，仍未很好解決。 五、其他需要明的問題 ××××企業(yè)濟效益雖好上，但公司去遺留的滯銷積壓品的問題，并未徹底解決，清倉壓庫以，必將抵消一利潤。由這虧損尚不列入決算，故本決算中，不包括這筆數(shù)字。 ××公司 ×××××月×日 財務決算報告范文（二）： 董事: 根據(jù)一來公司營狀況和財務狀況，結合公司合并報表數(shù)據(jù)，編制了2020財務決算報告，現(xiàn)公司財務運狀況，2020財務決算報告。 一、基本財務狀況 公司2020財務決算計報表，中審國際計師事務有限職責公司審計驗證，具中審國際審字（2020）01020205號標準無保留意見的審計報告，合并計報表反映的要財務數(shù)據(jù)： （一）財務狀況： 1、資結構 單位：萬元 2020末余額比重2020末余額比重比變幅 總資123，327。69100。00%107，958。79100。00%14。24% 流資69，746。3156。55%64，683。7059。92%7。83% 非流資53，581。3843。45%43，275。0940。08%23。82% 流資比上期增加5，062。61萬元，增長幅為7。83%。要為應收票據(jù)比上期增加7，349。13萬元，增長幅為188。34%致，報告期內(nèi)應收票據(jù)占流資的比重為16。31%，與096。03%相比增長10。28%，由公司本收取銷商以承兌匯票式支付貨款較上增加，且收取的承兌匯票期限基本均為6個月，轉背書較困難，因此末應收票據(jù)余額較大。其他要流資：1）應收賬款與上期相比增長46。52%，要為公司擴大房程業(yè)務，此類業(yè)務均為貨1至3個月內(nèi)結算貨款，新增房應收款較上增加1，220萬元，其余應收賬款的增加要是為擴大銷售增加銷商的臨時授信致。 2）存貨與上期相比增加3，917。16萬元，增幅達43。19%，要為2020春節(jié)放假較早，為節(jié)前備貨導致2020末品和物料庫存增加。3）其他流資較初余額減少580。49萬元，減幅達76。58%，要是2020末待攤廣告投放費減少致。非流資較上末增加10，306。29萬元，增長幅為23。82%，要布在長期股權投資、固資及長期盼攤費的增長上。1）長期股權投資較上末增加2，703。21萬元，增幅為3，292。92%，要為控股子公司廣東德乾投資管有限公司外股權投資增加致，新增投資象為中山聯(lián)第一期股權投資中心（有限合伙）、江蘇博士機械股份有限公司、中山厚福應技術有限公司，投資金額別為500萬元、1529。55萬元、630萬元；另報告期內(nèi)母公司中山市達倫貿(mào)有限公司追加投資40萬元。2）固資凈額與上期相比增加21。81%，要因報告期內(nèi)公司投資5，736。66萬元新建廠房，租賃給控股子公司中山市華帝集廚房有限公司使。3）長期盼攤費較上末增加36。33%，由購置模具增加致。 2、債務結構 單位：萬元 2020末余額比重2020末余額比重比變幅 總負債67，376。51100。00%60，093。91100。00%12。12% 流負債66，951。4934%59，578。8814%12。37% 非流負債425。030。66%515。030。86%-17。47% 2020負債總額為67，376。51萬元，資負債率為54。63%，與上期55。66%相比降了1。03個百點。流負債較上期增加7，372。61萬元，其中變幅較大的要為：1）短期借款與上期相比增加1，000萬元，增幅達33。33%，要為補充營活現(xiàn)金流增加貸款致。2）應付票據(jù)與上期相比減少4，571。81萬元，減幅達36。10%，要是報告期內(nèi)公司透將以承兌匯票支付采購款式改為直接支付現(xiàn)金式，從一步降低采購單價，本期使承兌匯票結算式支付采購貨款占總采購額的比重較上期降14。91個百點。3）應付帳款與上期相比增加8，213。25萬元，增幅達42。02%，要為付款周期內(nèi)采購量較上期增長致。4）應付職薪酬較上期增長880。85萬元，增幅達68。79%，要為管激勵金額超上期達222。89萬元；另公司及控股子公司預提管層獎勵金額較上增加致。非流負債在負債結構中占比0。66%，較上占比減少0。3個百點，要為公司將2020收“太陽燃氣聯(lián)合供熱設備技術改造”項目財政補助資金500萬元，5轉入營業(yè)外收入，本轉入100萬元，累計已轉入450萬元。 3、股東權益（不包括少數(shù)股東權益） 單位：萬元 2020末余額比重2020末余額比重比變幅 歸屬母公司股 54，210。37100。00%47，026。40100。00%15。28% 東權益合計 股本22，330。3141。19%22，330。3147。48%- 資本公積6，565。4112。11%6，565。4113。96%- 盈余公積6，330。9411。68%4，842。5210。30%30。74% 未配利潤18，983。7135。02%13，288。1628。26%42。86% 2020末歸屬母公司股東權益總額為54，210。37萬元，其中股本為22，330。31萬元，資本公積為6，565。41萬元，較初未變。盈余公積和未配利潤別增加1，488。42萬元、5，695。55萬元，要是公司2020實現(xiàn)凈利潤計提盈余公積，時根據(jù)2020股東大決議，以2020末總股本223，303，080股為基數(shù)，向全體股東每10股派3元人幣現(xiàn)金（含稅）。 （二）營業(yè)績： 1、營業(yè)狀況 單位：萬元 20202020增減幅 營業(yè)收入203，868。40163，584。3724。63% 營業(yè)本135，561。25105，743。8728。20% 營業(yè)稅金及附加1，157。63947。9722。12% 2020營業(yè)收入與上期相比增加24。63%，雖然受整體市場環(huán)境變影響，房調(diào)控、中小企業(yè)融資信貸萎縮宏觀政策整體裝業(yè)負影響，公司仍在持續(xù)現(xiàn)有渠道鞏固展中不斷拓展鄉(xiāng)鎮(zhèn)級市場，本展直供客戶62、新建專賣店330，并在網(wǎng)絡子商務平臺、房直營平臺新渠道開與運營中取較好績，使營業(yè)收入持續(xù)了較的增長。營業(yè)本與上期相比增加28。20%，營業(yè)本增加幅大營業(yè)收入增加幅，公司品綜合毛利率降了1。85個百點致。要原因為品原材料不斷上升，尤其是上半銅金屬價格不斷走，導致本降低較為困難。其中要品灶具的毛利率降8。27個百點，抽油煙機的毛利率上升3。35個百點，熱器的毛利率降3。23個百點，灶具、煙機毛利率變，是由本開展了一系列買煙機送灶具、買煙機送灶具再送熱器的促銷活，從使灶具、熱器帳毛利率較上期減少，且整體受市場低迷狀況影響，透上述促銷活保證銷售規(guī)模增長的時，影響了整體毛利率的提升。 2、期間費 單位：萬元 20202020增減幅 銷售費37，114。7932，698。6413。51% 管費15，580。7911，749。0732。61% 財務費-388。30113。84-441。10% 2020期間費總額為52，300。50萬元，與上期的44，561。54萬元相比增加7，738。96萬元，增長17。37%。要原因是管費、銷售費增長致。報告期內(nèi)，銷售費與上期相比增加13。51%。銷售費占營業(yè)收入的比重18。21%，比上期降1。78個百點，要為公司銷售額增長，營銷費投入規(guī)模效益不斷體現(xiàn)，且公司廣告類營銷費投入較為審慎，嚴格控制費預算，從使銷售費占營業(yè)收入的比重比上期有降。管費總額與上相比上升32。61%，管費占營業(yè)收入的比例為7。64%，與上期占比上升了0。46百點，要原因為管費中新品開費增長15。46%、資隨人員增加及市場平均資上漲增83。42%。財務費與上期相比降502。14萬元，降幅達441。10%，要是公司2020利短期資金周轉冗余開展銀財，獲財收益達367。13萬元，較上期增加269。20萬元。 3、資減值損失 2020資減值損失為-531。61萬元，較上期191。55萬元降377。53%，要為存貨跌價準備較上期轉回增加555。64萬元，因為2020小火炬剩余相關物料全額計提存貨跌價準備，2020處庫存導致轉回存貨跌價準備742。30萬元，較上轉回數(shù)增加致。 4、盈利平 單位：萬元 20202020增減幅（％） 營業(yè)利潤15，271。6712，143。5825。76% 利潤總額16，766。6614，845。8212。94% 歸屬母公司股東的凈 13，883。0612，147。1114。29% 利潤 報告期內(nèi)營業(yè)利潤、利潤總額和歸屬上市公司股東的凈利潤比別增長25。76%、12。94%、14。29%，扣除上售土及廠房的收益2，042。28萬元影響，2020利潤總額和歸屬上市公司股東的凈利潤比增長30。95%、33。53%。要原因：一是報告期內(nèi)公司銷售收入持續(xù)增長導致銷售毛利額增長，營業(yè)費的控制及加快資金周轉、利資金冗余增值使整個報告期內(nèi)期間費率比降1。59個百點；二持續(xù)推精益項目，重整資優(yōu)，合控制庫存及提升庫存周轉率，杜絕積壓庫存降低慢庫存，并積壓品及時處，使資減值損失較上降377。53%。