00:10:00
問題已解決
老師，小規(guī)模，8月份的專票，2季度已經繳稅，在12月沖紅了，可是增值稅出現負數了，報表怎么填？謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
學員朋友您好，重分類到其他流動資產
01/14 12:43
84785005 
01/14 12:50
在哪里做重分類，沒做過，
易 老師 
01/14 12:57
常見的重分類,主要有往來科目及長期負債
"應收賬款"=應收賬款所屬明細科目的借方余額合計數+預收賬款所屬明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列;
"預收款項"=應收賬款所屬明細科目貸方余額合計數+預收賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列;
"應付賬款"=應付賬款所屬明細科目貸方余額合計數+預付賬款所屬明細科目貸方余額合計數計算填列;
"預付款項"=根據應付賬款所屬明細科目借方余額合計數+預付賬款所屬明細科目借方余額合計數計算填列;
"其他應收款"=根據其他應收款明細科目借方余額合計數+其他應付款明細科目借方余額合計數一計提的相應的壞賬準備計算填列;
"其他應付款"=根據其他應收款明細科目貸方余額合計數+其他應付款明細科目貸方余額合計數計算填列.
長期負債,根據其到期時間,調整到一年內到期的流動負債
84785005
01/14 13:06
嗯嗯，老師，填增值稅報表的時候增值稅是負數，不讓填到表里，增值稅再2季度已經交完了，
84785005
01/14 13:06
增值稅一直是負數呀
易 老師
01/14 13:08
學員朋友您好，這個下個月直接抵就行
84785005
01/14 13:15
這個負數在增值稅報表里填0是嗎，我們是小規(guī)模，還有900是普票，這900填到免稅欄里是嗎，
易 老師
01/14 13:16
你說的這種也可以的。
84785005
01/14 13:23
謝謝老師
84785005
01/14 13:25
老師，填0不行，比對不過
易 老師
01/14 13:35
那欄就什么都不填，試試
閱讀 195
描述你的問題，直接向老師提問
519
意見反饋
