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問(wèn)題已解決
非正常損失是什么意思呢
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您好，解答如下
非正常損失，是指因管理不善造成被盜、丟失、霉?fàn)€變質(zhì)的損失。
01/12 16:41
84785024 
01/12 16:43
這個(gè)被老鼠要壞了，是什么損失呢
朱小慧老師 
01/12 16:50
這個(gè)屬于非正常損失
84785024
01/12 16:51
那么放在倉(cāng)庫(kù)就自然壞啦，這個(gè)是屬于非正常損失
朱小慧老師
01/12 16:53
對(duì)，這個(gè)也是非正常損失
84785024
01/12 17:29
那么這個(gè)增值稅申報(bào)表里的23B這欄上寫的其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形，這個(gè)是什么呢
朱小慧老師
01/12 17:43
非正常損失需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
84785024
01/12 17:47
但是我們公司的貨物損壞了，現(xiàn)在填寫增值稅報(bào)表，稅務(wù)說(shuō)要填寫23B這欄上寫的其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形，我不知道是什么意思，請(qǐng)老師解釋一下
朱小慧老師
01/12 17:52
你們是因?yàn)槭裁丛驌p壞的呢
朱小慧老師
01/12 17:52
是非正常損失引起的嘛
84785024
01/12 18:00
不知道，問(wèn)誰(shuí)都不知道，這該怎么辦呢
朱小慧老師
01/12 18:03
同學(xué)，這我也沒(méi)有辦法給出方法
朱小慧老師
01/12 18:04
但是要是非正常損失要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅
84785024
01/13 11:04
這就是我們的貨放了商戶無(wú)緣無(wú)故就損壞了，你問(wèn)誰(shuí)都不知道，所以這樣子我們要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的話，我們要填在增值稅申報(bào)表的哪一欄里面
朱小慧老師
01/13 11:07
那就填在其他做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的情形
84785024
01/13 11:11
那也就是說(shuō)這種情況可以做做做到附表2的23b欄,正常損失的話就是管理不善造成的才做見(jiàn)非正常損失是吧？
朱小慧老師
01/13 11:13
同學(xué) 我忘記是第幾行了? 是其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
非正常損失是因管理不善造成被盜、丟失、霉?fàn)€變質(zhì)的損失? ?
84785024
01/13 11:17
好的，謝謝老師，老師現(xiàn)在還有一種情況就是我們11月份就是采購(gòu)了一批貨，對(duì)方他開(kāi)票數(shù)據(jù)開(kāi)錯(cuò)了開(kāi)出發(fā)票120萬(wàn)（其實(shí)正確的100萬(wàn)），我們也抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)在12月沖紅了發(fā)票，但是12月對(duì)方又沒(méi)把正確100萬(wàn)開(kāi)給我們，我們?cè)撛趺崔k呢？怎么處理呢？
朱小慧老師
01/13 11:29
公司在明年5月31日匯算清繳前,能夠提供該存貨的有效票據(jù)憑證,即可在企業(yè)所得稅前列支,否則企業(yè)所得稅匯算清繳不得扣除喔.
84785024
01/13 11:55
這100萬(wàn)就是24年1月份剛剛開(kāi)的，可以做稅前扣除嗎？那12月份沖紅120萬(wàn)了，我現(xiàn)在12月申報(bào)的增值稅，是不要把之前120萬(wàn)都抵扣的，是不是要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)收呢？
朱小慧老師
01/13 12:03
購(gòu)買 是 不影響成本的? ?商品銷售領(lǐng)用形成成本費(fèi)用的? 2024年12月31取的發(fā)票 就可以稅前扣除? ?12月紅沖的需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出??
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