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老師，接受虛開發(fā)票，補交了以前年度的的企業(yè)所得稅，滯納金，小企業(yè)會計準則 分錄怎么寫
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借：所得稅費用
貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅
01/10 20:50
王璐璐老師 
01/10 20:50
借：營業(yè)外支出
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）
王璐璐老師
01/10 20:51
借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應交稅費-未交增值稅
王璐璐老師
01/10 20:51
借：營業(yè)外支出
貸：應交稅費-應交城建稅等
王璐璐老師
01/10 20:51
實際補繳稅金以及繳納滯納金、罰款
借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅
應交稅費-未交增值稅
應交稅費-應交城建稅等
營業(yè)外支出（滯納金、罰款）
貸：銀行存款
84784948 
01/10 21:14
補提增值稅，借 營業(yè)外支出 二級明細是什么
84784948
01/10 21:15
增值稅營業(yè)外支出的金額，就是要補交的增值稅金額是嗎？
王璐璐老師
01/10 22:27
第一個是付出去稅金，第二個是罰款的支出
84784948
01/10 22:30
借：營業(yè)外支出二級明細科目是什么？貸應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出
王璐璐老師
01/10 22:33
借：營業(yè)外支出一稅費支出。 貸應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出
84784948
01/10 22:34
這個匯算清繳是需要調(diào)增的是嗎？
王璐璐老師
01/10 22:36
如果改報表了，就不需要了
王璐璐老師
01/10 22:46
如果對我服務滿意的話，可以給我一個五星好評哦
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