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問(wèn)題已解決
銷售一批貨物如（1000米，其中500米有進(jìn)項(xiàng)，500米沒(méi)進(jìn)項(xiàng)，這筆帳怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，借庫(kù)存商品，貸銀行房款1000里，然后銷售出去，全部都結(jié)轉(zhuǎn)成本，其中的500不允許抵扣。
01/04 14:38
84784962 
01/04 14:43
是這樣嗎？借：庫(kù)存商品 500
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額（500的13%）
庫(kù)存商品：500
貸：銀行存款 1000
郭老師 
01/04 14:44
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784962
01/04 14:44
銷售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000貸：庫(kù)存商品1000
郭老師
01/04 14:45
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784962
01/04 15:11
請(qǐng)問(wèn)老師，在2022年12月暫估一批貨物1萬(wàn)元，但是是說(shuō)能開(kāi)發(fā)票進(jìn)來(lái)，后來(lái)由于某種原因沒(méi)開(kāi)，今年我就要納稅調(diào)增，
之前做的是暫估：借：庫(kù)存商品 10000貸：應(yīng)付賬款 10000
郭老師
01/04 15:13
結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？結(jié)轉(zhuǎn)了的需要。
84784962
01/04 15:14
當(dāng)時(shí)也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10000 貸：庫(kù)存商品 10000元
84784962
01/04 15:14
后續(xù)已經(jīng)確認(rèn)不會(huì)開(kāi)發(fā)票了
郭老師
01/04 15:15
你好，納稅調(diào)增就可以的。
84784962
01/04 15:17
請(qǐng)問(wèn)是這樣納稅調(diào)增的嗎？借：以前年度損益 10000元，貸：庫(kù)存商品-暫估 10000元
郭老師
01/04 15:18
賬上不用做處理的。你這個(gè)實(shí)際有業(yè)務(wù)的嗎。
郭老師
01/04 15:18
只要不是虛增的，實(shí)際有購(gòu)入的，不用賬務(wù)處理。
84784962
01/04 15:20
有實(shí)際業(yè)務(wù)，但是我一直在暫估在賬上，但是詢問(wèn)了對(duì)方，不會(huì)開(kāi)具發(fā)票 這筆帳我要怎么調(diào)增呢
郭老師
01/04 15:22
你好，那你這個(gè)錢支付嗎？支付的時(shí)候借應(yīng)付賬款暫估貸銀行存款。
84784962
01/04 15:23
也沒(méi)付款呢，應(yīng)付賬款也是暫估的
郭老師
01/04 15:24
那以后付款了不就可以了。
郭老師
01/04 15:24
沒(méi)有付款掛著就行。
84784962
01/04 15:26
跨年了這筆暫估一直掛著嗎？
郭老師
01/04 15:26
是的，對(duì)的，是這么做的。
84784962
01/04 15:32
那請(qǐng)問(wèn)后續(xù)如果不付款了，這筆帳我該怎么沖呢
郭老師
01/04 15:34
借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
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