00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，公司收入有開票收入和未開票收入，未開票收入金額較大。每個(gè)月按全部收入計(jì)提的增值稅。開票時(shí)做賬，沖銷未開票增值稅，計(jì)提開票增值稅。報(bào)稅時(shí)根據(jù)每月全部收入減去開票收入，倒擠未開票收入。這樣對(duì)嗎？主要是后期有紅沖發(fā)票，再重新開具，做賬報(bào)稅時(shí)感覺有點(diǎn)亂。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)你好
可以這樣做
就是看著有些亂
如果后期有紅沖發(fā)票或者重新開具發(fā)票的情況，就需要對(duì)之前的賬務(wù)處理進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。比如，如果之前對(duì)某筆未開票收入進(jìn)行了納稅申報(bào)，后來該筆收入被紅沖或者重新開具了發(fā)票，那么就需要在賬務(wù)中進(jìn)行相應(yīng)的沖減處理，并調(diào)整相應(yīng)的增值稅。
建議公司在開票、紅沖或重新開具發(fā)票時(shí)，做好相應(yīng)的記錄和臺(tái)賬管理
01/04 10:57
84785018 
01/04 11:42
我現(xiàn)在是按實(shí)際的全部收入來做賬，計(jì)提增值稅。開票做賬也是一正一負(fù)（沖未開票收入，計(jì)開票收入）。也就是開票不影響實(shí)際應(yīng)交的增值稅。
報(bào)稅時(shí)，也是按全部收入報(bào)稅。分兩塊來填（已開票和未開票）。
一般做賬和報(bào)稅都是怎么報(bào)的呢？
樸老師 
01/04 11:48
按實(shí)際業(yè)務(wù)做賬報(bào)稅就可以
樸老師
01/04 11:48
按紅沖后的來申報(bào)
閱讀 192
描述你的問題，直接向老師提問
263
意見反饋
